ما يجب أن تعرفه عن ضريبة القيمة المضافة والبيع دوليًا

يأتي منشور اليوم إلينا من جينيفر سوكولوفسكي في أفالارا. AvaTax for WooCommerce هو تكامل سلس لخدمات حساب الضرائب في Avalara. احسب معدلات الضرائب تلقائيًا ، وأرسل المستندات إلى Avalara للمعاملات ، وقم بتمكين التحقق من العنوان عند الخروج للبلدان المدعومة. جربها اليوم للحصول على الضريبة الصحيحة بغض النظر عن المكان الذي تبيع فيه.

يمكن أن توفر الأسواق الدولية فرصًا كبيرة لأصحاب المتاجر. يمكن أن يوفر البيع عبر الحدود إمكانات نمو عندما تتوقف المبيعات المحلية ، وكذلك وسيلة للحصول على ميزة على المنافسين. يمكن أن يوفر أيضًا طريقة لتنويع أعمالك.

ومع ذلك ، يمكن أن يكون البيع دوليًا أكثر تعقيدًا من ممارسة الأعمال التجارية محليًا. أحد الاعتبارات الرئيسية التي يجب وضعها في الاعتبار هو كيفية التعامل مع الضرائب - وتحديداً ضريبة القيمة المضافة .

إليك ما يجب أن تعرفه عن ضريبة القيمة المضافة (أو ضريبة القيمة المضافة) ، ومتى وأين تنطبق ، وكيف يمكنك التأكد من حصولك على ضريبة القيمة المضافة بشكل صحيح عند بدء البيع دوليًا.

شرح ضريبة القيمة المضافة

بالنسبة لأي شركة تمارس نشاطًا تجاريًا خارج الولايات المتحدة ، يمكن لثلاثة أحرف صغيرة - ضريبة القيمة المضافة - أن تحدث فرقًا كبيرًا في عملك.

ضريبة القيمة المضافة تعني ضريبة القيمة المضافة . تُعرف أيضًا باسم ضريبة السلع والخدمات (أو GST). ضريبة القيمة المضافة تعادل ضريبة المبيعات في الولايات المتحدة ... ولكن مع وجود العديد من الاختلافات الرئيسية.

إن معرفة قواعد ضريبة القيمة المضافة لأي بلد تريد التوسع فيه أمر بالغ الأهمية لإبحار الأسواق الدولية بنجاح. سوف ندخل في هذه القواعد قليلاً - ولكن أولاً ، دعنا نلقي نظرة أعمق على ماهية ضريبة القيمة المضافة وكيف تختلف عن الضرائب التي ربما تكون معتادًا عليها.

كيف تختلف ضريبة المبيعات وضريبة القيمة المضافة

بينما ترتبط ضريبة المبيعات وضريبة القيمة المضافة - كلاهما مصدر دخل للحكومات على أساس استهلاك المستهلك - فإنهما يستلزمان قواعد وعمليات مختلفة تمامًا .

في الولايات المتحدة ، يتم تحصيل ضرائب المبيعات فقط في نقطة البيع النهائية ، لذلك يُعفى البائعون وتجار الجملة من دفع الضرائب.

ومع ذلك ، في معظم أنحاء العالم ، يتم فرض الضرائب وتحصيلها في كل نقطة في سلسلة التوريد ، بدلاً من نقطة البيع النهائية.

في حين أن المستخدم النهائي سيدفع في النهاية نفس مبلغ الضريبة سواء كانت ضريبة مبيعات 10٪ أو 10٪ ضريبة القيمة المضافة ، فإن العملية والوثائق مختلفة تمامًا.

للحصول على شرح مفصل لضريبة القيمة المضافة ، شاهد هذا الفيديو من Will's Whiteboard:

عالم من ضريبة القيمة المضافة

إذا كنت تبيع في بلد أجنبي ، فمن الضروري استكشاف مشهد ضريبة القيمة المضافة هناك. تفرض أكثر من 160 دولة ضريبة القيمة المضافة ، بما في ذلك الصين والهند ومعظم دول أوروبا.

للحصول على قائمة كاملة بالبلدان وأسعارها ، انتقل إلى هنا ، أو ألق نظرة خاطفة على الخريطة أدناه:

تختلف قواعد ضريبة القيمة المضافة لكل بلد. ولكن هناك بعض العوامل الأساسية التي ستحدد ما إذا كان يتعين عليك تحصيل ضريبة القيمة المضافة في بلد معين ، بما في ذلك:

• أين تقيم
• أين يوجد عملاؤك
• سواء كان عملاؤك مستهلكين أو شركات
• ماذا تبيع
• كيف يتم تسليم منتجاتك أو خدماتك
• مقدار مبيعاتك

إذا كنت شركة تبيع لأعمال أخرى ، فقد تكون ضريبة القيمة المضافة التي تدفعها قابلة للاسترداد من خلال المبالغ المستردة. ومع ذلك ، يجب تحويل ضريبة القيمة المضافة التي تجمعها من المستهلكين مقابل السلع أو الخدمات إلى الحكومة حتى تكون ملتزمًا بها.

هذا يعني أنه يجب إضافة ضريبة القيمة المضافة إلى أسعار منتجاتك وتمريرها إلى عملائك ، أو يجب عليك دفع ضريبة القيمة المضافة بنفسك . هذه نقطة مهمة يجب مراعاتها عند التخطيط للبيع دوليًا - وقد تستحق زيادة الأسعار لتغطية الزيادة في الضرائب.

التسجيل والامتثال: كيفية الحصول على ضريبة القيمة المضافة بشكل صحيح

في حين أن تحديد معدل ضريبة القيمة المضافة المناسب لبلد ما يكون بشكل عام مباشرًا إلى حد ما مقارنة بمعرفة معدلات ضريبة المبيعات الأمريكية ، إلا أن الامتثال لضريبة القيمة المضافة يمكن أن يكون معقدًا للغاية.

لتسهيل الامتثال ، من المهم معرفة البلدان المحددة التي تبيع فيها ، وفهم متطلباتها .

هناك بعض الخطوات الدقيقة التي ستحتاج إلى اتخاذها للتسجيل وتقديم إقرارات ضريبة القيمة المضافة الخاصة بك. على سبيل المثال ، إليك ما يجب أن يفعله شخص يبيع في المملكة المتحدة ليكون متوافقًا:

1. التسجيل في ضريبة القيمة المضافة
2. فرض المبلغ الصحيح من ضريبة القيمة المضافة على عملاء المملكة المتحدة عند السداد
3. دفع أي ضريبة القيمة المضافة المستحقة لصاحبة الجلالة للإيرادات والجمارك (أو HMRC ، إدارة الحكومة البريطانية المسؤولة عن تحصيل الضرائب)
4. قم بإرسال إقرارات ضريبة القيمة المضافة الخاصة بك بحلول تاريخ الاستحقاق
5. احتفظ بسجلات ضريبة القيمة المضافة المناسبة وحساب ضريبة القيمة المضافة المحدث

هذا مجرد مثال على الخطوات المطلوبة في بلد واحد - في حين أن العملية العامة مماثلة في أي مكان آخر ، ستحتاج إلى فهم متطلبات كل بلد قبل البدء في البيع للعملاء الموجودين هناك (وتحصيل ضريبة القيمة المضافة عليهم).

إذا كانت مبيعاتك تفي بمعايير تحصيل ضريبة القيمة المضافة في بلد معين ، فيجب عليك عمومًا التسجيل كبائع لضريبة القيمة المضافة في ذلك البلد وإرسال المرتجعات. في بعض الحالات ، يجب أن يكون للشركة وكيل أو ممثل مالي داخل البلد الذي تمارس فيه الأعمال التجارية ، أو حتى يُطلب منها التأسيس في ذلك البلد.

لكل بلد قواعد مختلفة في كل شيء ، بدءًا من كيفية تقديم الفواتير وسعر الصرف الذي يجب استخدامه إلى تنسيق التوثيق. في بعض الأماكن ، تكون نسخ المستندات مقبولة ، على سبيل المثال ، بينما في أماكن أخرى ، قد تحتاج المستندات إلى أن تكون أصلية وموثقة.

كيف تتم معالجة الدفع هو عامل آخر يجب مراعاته. على سبيل المثال ، في فرنسا ، يجب أن تدفع الشركة عن طريق الخصم المباشر ، وفي رومانيا ، يجب أن يكون الدفع بالعملة المحلية.

كما تختلف وتيرة التقارير أيضًا ، بناءً على الدولة بالإضافة إلى عوامل مثل طبيعة العمل ، وما إذا كان حجم الأعمال يتجاوز حدودًا معينة. قد يُطلب من البائعين تقديم عوائد شهرية في ألمانيا ، أو كل شهرين في أيرلندا ، أو كل ثلاثة أشهر في المملكة المتحدة ، أو كل ستة أشهر في الدنمارك ، على سبيل المثال.

تحديات التعقيد

لسوء الحظ ، يمكن أن يمثل الحصول على إرشادات واضحة حول بوابات وإجراءات إعداد التقارير والدفع في مختلف البلدان تحديًا ، ويمكن أن تشكل الحواجز اللغوية عقبة إضافية أمام فهم المتطلبات.

ومع ذلك ، من المهم ليس فقط معرفة القواعد المحددة للمكان الذي تبيع فيه ، ولكن لتحليل كيفية عمل هذه الخيارات مع نموذج عملك .

عندما تستعد للبيع في بلد معين ، على سبيل المثال ، قد تكون هناك طرق مختلفة لتخليص المنتجات عبر الحدود. في بعض الحالات ، يمكن أن تأخذ الشركة على عاتقها العمل كمستورد ، الأمر الذي قد يتطلب التسجيل ويجعل الشركة مسؤولة عن الرسوم والضرائب والجمارك.

يمكن للبائع أيضًا أن يضع عبء استيراد البضائع على عاتق العميل ، مما يعني تكاليف إضافية وتأخيرات زمنية بالنسبة لهم. تتمثل الخيارات الأخرى في تسليم البضائع من خلال دروبشيبينغ أو عبر منصة تجمع ضريبة القيمة المضافة نيابة عن البائع. سيكون لكل خيار من هذه الخيارات عواقب مختلفة على عملك ومقدار ضريبة القيمة المضافة التي يتم دفعها والإبلاغ عنها .

ماذا يحدث إذا أخطأت في ضريبة القيمة المضافة

تفرض كل دولة عقوبات على الشركات التي لا تمتثل للوائح ضريبة القيمة المضافة ، ولكن مرة أخرى ، تختلف هذه العقوبات على نطاق واسع وفقًا للبلد .

عندما يكون لشركة ما ممثل مالي داخل بلد ما ، يمكن أن يكون هذا الممثل والشركة مسؤولين بشكل مشترك عن أي ضريبة قيمة مضافة غير مدفوعة أو عقوبات ناشئة عن عدم الامتثال. ومع ذلك ، هذا هو الحال فقط في بعض البلدان.

في الحالات التي يقع فيها نشاط تجاري في الولايات المتحدة ولم يتم تسجيله لضريبة القيمة المضافة في بلد المقصد ، لا يزال من الممكن تطبيق العقوبات ، ولكن قد يكون التنفيذ أكثر صعوبة.

أفضل شيء تفعله هنا؟ استخدم حلاً مثبتًا أو شريكًا مع متخصص ضرائب لضمان حصولك على البط الخاص بك على الفور. بهذه الطريقة لن يتم تطبيق أي عقوبات عليك أو على موظفيك أو عملك.

موارد لمساعدتك في الحصول عليها بشكل صحيح

بالنسبة للشركات التي تتوسع دوليًا ، لا يمكن أن تكون ضريبة القيمة المضافة فكرة لاحقة. يجب أن يكون في الاعتبار في أي خطة لممارسة الأعمال التجارية على المستوى الدولي.

إذا كنت تبحث عن موارد لمساعدتك في الإجابة على أسئلة ضريبة القيمة المضافة ، فهناك الكثير لتستكمله. وتشمل هذه المواقع الإلكترونية الرسمية للهيئات الحكومية لضريبة القيمة المضافة ، ومدونة ضريبة القيمة المضافة ، و Avalara Vatlive ، التي تقدم تحديثات حول آخر أخبار ضريبة القيمة المضافة وأدلة الامتثال لكل دولة على حدة.

بقدر ما تذهب الحلول ، يمكن أن يوفر امتداد AvaTax لـ WooCommerce حلاً من خطوة واحدة للتعامل مع ضريبة القيمة المضافة. يحدد هذا التكامل بسرعة ودقة ضريبة القيمة المضافة للمعاملات في 193 دولة ، مع الاستفادة من قاعدة بيانات محدثة باستمرار للقواعد والاستثناءات.

اجعل ضريبة القيمة المضافة أولوية عند التوسع دوليًا

ضريبة القيمة المضافة (VAT) ليست شيئًا يمكنك تخمينه وتأمل في الحصول عليه بشكل صحيح. من خلال التحضير ، والفهم الشامل للعمليات المناسبة في البلد أو البلدان التي تبيع فيها ، والموارد المناسبة خلفك ، ستتمكن من البقاء ملتزمًا وتجنب الارتباك مع نمو متجرك - ومدى وصوله -.

هل لديك أي أسئلة حول ضريبة القيمة المضافة أو الضرائب الدولية أو البيع في الخارج؟ أخبرنا في التعليقات وسنسعد بتقديم المساعدة.