Eine Einführung in die Umsatzsteuer für WooCommerce

Wenn ich mit Ladenbesitzern spreche, sind die Gründe, die sie mir für die Gründung ihres Unternehmens nennen, so unterschiedlich wie ihre Persönlichkeiten. Sie suchen die Freiheit der Selbständigkeit, die Kontrolle über die Zukunft, ein Vermächtnis, um ihre Familie zu hinterlassen, oder einen Weg, ihre großartigen Produkte an die breite Masse zu bringen.

Eine Sache, die es nie auf diese Liste schafft, ist der Umgang mit administrativen Problemen wie der Umsatzsteuer. Damit will sich niemand auseinandersetzen.

Das Sammeln, Melden und Einreichen von Umsatzsteuererklärungen ist eine der weniger unterhaltsamen Seiten des Online-Verkaufs von Produkten. Wenn Sie die Umsatzsteuer nicht im Griff haben, kann es jedes Mal ein verwirrendes Durcheinander geben, wenn eine Anmeldefrist abläuft. Aber es muss nicht sein!

Diese Einführung in die Umsatzsteuer für Besitzer von WooCommerce-Shops erklärt alle Grundlagen, die Sie wissen müssen. Es führt Sie durch die fünf Schritte zur Einhaltung der Umsatzsteuer für Verkäufer mit Sitz in den Vereinigten Staaten und gibt Ihnen einige Dinge, über die Sie nachdenken sollten, bevor Sie Ihre erste Steuerfrist erreichen.

Lassen Sie uns eintauchen.

Erster Schritt: Bestimmen Sie, wo Sie Umsatzsteuer Nexus haben

45 US-Bundesstaaten und der District of Columbia haben eine Umsatzsteuer. Im Gegensatz zur Bundeseinkommensteuer (an die viele Leute in den USA sofort denken, wenn es um das Wort „Steuer“ geht) wird die Umsatzsteuer auf bundesstaatlicher Ebene verwaltet. Das bedeutet, dass jeder Staat leicht unterschiedliche Umsatzsteuergesetze und -vorschriften haben wird.

Das bedeutet, dass Ihr allererster Schritt darin besteht, zu bestimmen, in welchen Bundesstaaten Sie einen Umsatzsteuer-Nexus haben . „Nexus“ ist nur eine schicke Art, eine „signifikante Präsenz“ in einem Staat zu sagen.

Obwohl es viele verschiedene Arten von Aktivitäten gibt, die einen Nexus auslösen können, werden wir in diesem Beitrag die beiden häufigsten besprechen: den physischen und den wirtschaftlichen Nexus.

Physischen Zusammenhang definieren

Sie haben Nexus immer in Ihrem Heimatstaat, auch wenn Sie nur von Ihrem Küchentisch aus arbeiten. Aber auch andere Aktivitäten verursachen Nexus. Dazu können gehören:

• Eine physische Präsenz in einem Staat , z. B. ein Geschäft, ein Büro oder ein Vertriebszentrum
• Ein dort lebender Angestellter , Auftragnehmer, Verkäufer, Installateur oder eine andere Klasse von Arbeitern
• Bestand im Staat gelagert
• Eine Drop-Shipping-Beziehung im Staat
• Ein verbundenes Unternehmen eines Drittanbieters in einem Staat
• Vorübergehender Verkauf in einem Staat , wie z. B. auf einer Messe oder Handwerksmesse

Hier finden Sie eine Liste der einzelnen Bundesstaaten und Links zu ihren Nexus-Gesetzen . Auch hier hat jeder Staat leicht unterschiedliche Vorschriften, daher ist es wichtig, sich darüber zu informieren, wenn Ihr Unternehmen expandiert.

Wirtschaftsnexus definieren

Der nächste häufige Auslöser, den WooCommerce-Händler wissen müssen, ist unser wirtschaftlicher Zusammenhang. Dies ist das Konzept, die Umsatzsteuerpflicht aufgrund Ihrer wirtschaftlichen Tätigkeit in einem Staat auszulösen, unabhängig davon, ob Sie in diesem Staat physisch präsent sind. Diese Art von Nexus wurde kürzlich nach dem Supreme Court in einer Entscheidung South Dakota v. Wayfair legitimiert.

In diesem Fall argumentierte South Dakota, dass der Staat in der Lage sein sollte, einen E-Commerce-Händler, Wayfair, rechtlich dazu zu zwingen, die Umsatzsteuer in South Dakota zu erheben und abzuführen, da der Einzelhändler die Gesetze von South Dakota zur wirtschaftlichen Nexus überschritten hatte. Obwohl einige andere Staaten diese Gesetze schon seit einiger Zeit in ihren Büchern haben, gab es keinen Präzedenzfall für ihre Durchsetzung, bis diese wegweisende Entscheidung getroffen wurde, weshalb der Begriff der wirtschaftlichen Verknüpfung für viele Händler ein ungewohntes Konzept sein mag.

Für WooCommerce-Händler bedeutet dies, dass Sie einen Nexus haben, wenn Sie die wirtschaftliche Schwelle eines Staates überschreiten, die sie für den Gesamtumsatz in diesem Staat und/oder die Anzahl der Transaktionen in diesem Staat festgelegt haben. Das bedeutet, dass Sie jetzt gesetzlich verpflichtet sind, die Umsatzsteuer für diesen Staat zu registrieren, einzuziehen und abzuführen.

Es kann sich als kompliziert und herausfordernd erweisen, auf bundesstaatlicher Basis mit dem wirtschaftlichen Nexus Schritt zu halten, und unsere Freunde bei TaxJar haben ein Tool entwickelt, mit dem Sie all das verstehen können. Der TaxJar Sales & Transactions Checker ist ein Dienst, der Ihre WooCommerce-Verkäufe (und alle anderen Kanäle, auf denen Sie verkaufen) überprüft und Ihnen eine Liste der Staaten mitteilt, in denen Sie deren wirtschaftliche Nexus-Gesetze überschritten haben.

In Minnesota liegt der wirtschaftliche Schwellenwert beispielsweise bei 100.000 USD Umsatz ODER mehr als 100 separaten Transaktionen in den letzten 12 Monaten. (Zur Klarstellung: Der Betrag von 100.000 US-Dollar bezieht sich auf Verkäufe, die nach Minnesota versandt werden, nicht für Ihr gesamtes Unternehmen.)

Wenn Ihr Unternehmen in Minnesota 200.000 US-Dollar Umsatz gemacht und unsere Umsatz- und Transaktionsprüfung für Ihr Unternehmen durchgeführt hat, würden wir Ihnen sofort mitteilen, dass Minnesota ein Bundesstaat ist, in dem Sie möglicherweise eine wirtschaftliche Verbindung haben.

Was bedeutet das? Hier ist die wichtige Erkenntnis: Wenn Sie Nexus in einem Bundesstaat haben, sollten Sie planen, die Umsatzsteuer von allen Kunden in diesem Bundesstaat zu erheben .

Sie haben immer eine Verbindung zum Heimatstaat und müssen die Umsatzsteuer von Käufern in Ihrem Heimatstaat erheben, es sei denn, Sie haben das Glück, in einem der fünf US-Bundesstaaten ohne Umsatzsteuer zu leben. Aber viele Ladenbesitzer beginnen mit einem Umsatzsteuer-Nexus in ihren Heimatstaaten und erweitern später, ohne es zu merken.

Als nächstes registrieren Sie sich für eine Genehmigung in jedem Staat, in dem Sie Nexus haben

Sie haben also festgestellt, dass Sie einen Nexus in einem oder mehreren Staaten haben. Bevor Sie die Umsatzsteuer wie oben angegeben einziehen können, müssen Sie sich für die Erhebung der Umsatzsteuer in diesem Staat registrieren lassen .

Dies ist ein entscheidender Schritt. Die meisten Staaten halten es tatsächlich für rechtswidrig, Umsatzsteuer ohne eine Umsatzsteuererlaubnis zu erheben. Ihrer Meinung nach könnten Sie das zusätzliche Geld einfach einstecken, wenn Sie sich als Steuereinnehmer der Staaten ausgeben, wenn Sie keine Lizenz haben.

Hier sind einige Anleitungen zur Registrierung für eine Umsatzsteuergenehmigung in jedem Bundesstaat . Sie können sich online (am schnellsten Weg, wo Sie Ihre Umsatzsteuer-Identifikationsnummer oft noch am selben Tag erhalten), per Post oder auch persönlich bei einem Landesfinanzamt anmelden.

Die meisten staatlichen Umsatzsteuergenehmigungen sind kostenlos, einige erfordern jedoch eine Gebühr.

Alles eingerichtet? Fangen Sie an, Umsatzsteuer zu erheben

Sobald Sie Ihre Umsatzsteuergenehmigung(en) sicher zur Hand haben, können Sie damit beginnen, die Umsatzsteuer von Kunden in Staaten einzuziehen, in denen Sie Nexus haben .

Dies kann ein kniffliger Prozess sein. Da die Steuern auf staatlicher Ebene alle unterschiedlich sind, müssen Sie wissen, wie viel Sie jedem Kunden in Rechnung stellen müssen, und auch alles für Berichtszwecke im Auge behalten.

Hier sind einige Informationen zum manuellen Einrichten von Steuern in WooCommerce. Dazu gehört auch, wie man Verkäufe und lokale Steuern „schichtet“.

Wenn Sie den Prozess automatisieren und etwas Zeit sparen möchten, macht es das TaxJar Sales Tax Automation Plugin für WooCommerce einfach, den richtigen Betrag an Umsatzsteuer von Ihren Kunden zu erheben. Eine Anleitung zum Einrichten Ihrer Umsatzsteuererhebung für WooCommerce finden Sie hier .

Auf die Ermittlung der Umsatzsteuersätze gehe ich in einem anderen Beitrag ein. Lassen Sie uns zunächst zu dem übergehen, was Sie tun müssen, nachdem Sie alles eingerichtet haben, um die Umsatzsteuer ordnungsgemäß zu erheben.

Geben Sie an, wie viel Umsatzsteuer Sie erhoben haben

Wenn Sie Ihre Umsatzsteuererlaubnis erhalten, weist Ihnen der Staat auch eine Häufigkeit der Umsatzsteueranmeldung zu . Diese Häufigkeit ist im Allgemeinen entweder monatlich, vierteljährlich oder jährlich und hängt von Ihrem Umsatz- und Umsatzsteuervolumen ab, das im Bundesstaat erhoben wird.

Wenn die Abgabefrist für die Umsatzsteuer näher rückt, müssen Sie den Betrag der Umsatzsteuer berechnen, den Sie in diesem Bundesstaat erhoben haben.

Eine Handvoll Staaten machen dies einfach. Für sie müssen Sie nur bestimmen, wie viel Umsatzsteuer Sie im Bundesstaat erhoben haben, und diese in Ihre Anmeldung aufnehmen.

Aber die meisten Zustände sind nicht so einfach . Sie verlangen, dass Sie aufschlüsseln, wie viel Umsatzsteuer Sie erhoben haben, nicht nur auf Bundesstaatsebene, sondern auch nach Landkreisen, Städten oder anderen speziellen Steuerhoheitsgebieten. Im Wesentlichen lassen die Staaten Sie die harte Arbeit leisten, die gesammelten Umsatzsteuergelder aufzuschlüsseln, damit sie das Geld, das Sie überweisen, an jede einzelne Gerichtsbarkeit innerhalb des Staates weiterleiten können.

Das kann ungeheuer kompliziert werden. Ladenbesitzer könnten Stunden damit verbringen, jede Transaktion zu prüfen, festzustellen, in welcher Stadt, in welchem ​​Landkreis oder in welchem ​​anderen Bezirk sie stattgefunden hat, dies mit Steuertabellen in Beziehung gesetzt und dies Zeile für Zeile auf einem Umsatzsteuerformular ausgefüllt haben. Dieser Prozess ist nicht nur zeitaufwändig, sondern auch fehleranfällig. Dazu gehört auch das Herunterladen von Umsatzsteuerberichten von jedem Ihrer Vertriebskanäle und der Versuch, sie in einer riesigen Tabelle zusammenzustellen.

Das Melden und Einreichen der Umsatzsteuer kann durchschnittlich fünf Stunden pro Steuererklärung dauern, in komplizierten Bundesstaaten wie Kalifornien und New York sogar noch länger. Ein guter Grund, ein automatisiertes System wie TaxJar zu verwenden, um Ihre Umsatzsteuer zu erheben und Ihre Formulare für Sie vorzubereiten.

Reichen Sie Ihre Steuererklärungen (rechtzeitig) ein

Sobald Sie die harte Arbeit erledigt haben, herauszufinden, wie viel Umsatzsteuer Sie in Ihrem Bundesstaat erhoben haben, können Sie sich beim Umsatzsteuersystem Ihres Bundesstaates anmelden, um Ihre Umsatzsteuererklärungen einzureichen oder per Papier oder Telefon einzureichen. Um die tatsächlich erhobenen Steuern zu überweisen, können Sie im Allgemeinen online bezahlen oder einen Scheck einsenden.

Hier ist eine Liste der Bundesstaaten, die die Links zum Einreichen Ihrer Umsatzsteuererklärungen sowie die Fälligkeitsdaten für die Umsatzsteuererklärung enthält.

Es gibt noch ein paar wichtige Dinge, die Sie bei der Einreichung der Umsatzsteuererklärung beachten sollten:

• Datei „Null“ wird zurückgegeben. Reichen Sie Ihre Umsatzsteuererklärung fristgerecht ein, auch wenn Sie keine Umsatzsteuer erhoben haben. Die meisten Staaten verlangen dies und Strafen für die Nichteinreichung können alles von der Aufhebung Ihrer Umsatzsteuergenehmigung bis hin zu einer Strafe umfassen.
• Melden Sie sich rechtzeitig und Sie erhalten möglicherweise einen Rabatt.Etwa die Hälfte der Bundesstaaten ist sich bewusst, dass die Erhebung der Umsatzsteuer die Händler belastet, und sie gewähren einen kleinen Rabatt für die rechtzeitige Einreichung und Zahlung. Hier ist eine Liste der Staaten, die Umsatzsteuerrabatte anbieten .

Nach der Einreichung beginnt der Vorgang von vorne.

Willkommen in der Welt der Umsatzsteuer!

Und damit herzlichen Glückwunsch! Sie haben es zur Umsatzsteuer-Compliance geschafft. Sie sind mit der Einrichtung und Einreichung Ihrer staatlichen Umsatzsteuern fertig ... zumindest bis zum Ablauf der nächsten Frist.

Wir hoffen, dass dieser Einführungsleitfaden Ihnen geholfen hat, sich mit der Umsatzsteuer vertraut zu machen und sich bei diesem notwendigen Verwaltungsaufwand sicherer zu fühlen. Es macht vielleicht keinen Spaß, aber es ist eine entscheidende Komponente beim Einrichten Ihres WooCommerce-Shops.

Weitere Informationen zur WooCommerce-Umsatzsteuer finden Sie in unserem WooCommerce-Umsatzsteuerleitfaden. Haben Sie Fragen, die der Leitfaden nicht beantwortet? Fühlen Sie sich frei, sie in den Kommentaren zu fragen – wir helfen Ihnen gerne weiter.