Ein Leitfaden zur Abonnementsteuer für Ihre Mitgliedschaftsseite

Kennen Sie die Abonnementsteuer für Ihre Mitgliederseite? Steuern können überwältigend sein, aber sie sind unerlässlich, um ein erfolgreiches Unternehmen zu führen.

Der Abonnement-E-Commerce-Markt wird voraussichtlich bis 2025 473 Milliarden US-Dollar erreichen. Mit seiner wachsenden Popularität beginnt die Behörde auch, der Abonnementsteuer Aufmerksamkeit zu schenken.

Seit Jahren werden Unternehmen über eine breite Palette von Einkommensteuern versteuert, um einen Beitrag zu den öffentlichen Ausgaben zu leisten. Aber mit der sich verändernden Landschaft der Wirtschaft rückt das digitale Geschäft ins Rampenlicht. Herausforderungen ergeben sich auch aus dem neuen Konzept des Verkaufs von immateriellen Produkten wie Abonnementplänen, Online-Kursen, Online-Supportdiensten usw. Die Herausforderung betrifft nicht nur die lokalen und grenzüberschreitenden Richtlinien, sondern auch die Datenschutzrichtlinie und Informationssicherheit usw.

Ihr Abonnement-Geschäftsmodell muss genaue Berechnungen, Erhebungen und Überweisungen von Umsatzsteuern durchführen. Dieser Leitfaden hilft Ihnen zu verstehen, wie sich Steuern auf Ihr Unternehmen auswirken. Und wie Sie ein automatisiertes System in Ihr Abonnementgeschäft integrieren können, um alle Steuerberechnungen und -berichte effizient abzuwickeln.

Beginnen wir zunächst mit der grundlegenden Abfrage –

Was ist ein Abonnement-Geschäftsmodell

Eine Mitgliedschafts-Website ist eine großartige Option für passives und wiederkehrendes Online-Einkommen. Hier können Sie Ihren Mitgliedern geschlossene Inhalte und exklusive Vorteile anbieten. Häufig verkauft diese Art von Website Abonnements, damit Benutzer Zugang zu Premium-Einrichtungen erhalten.

Auf einer Abonnement-Website können Benutzer einen bestimmten Betrag bezahlen, um ein Produkt oder eine Dienstleistung innerhalb eines begrenzten Zeitraums zu nutzen. Es ist ein finanzieller Vertrag zwischen Eigentümer und Kunden. Beliebte Abonnement-Geschäftsmodelle umfassen SaaS, digitale Publikationen, Online-Kurse, Video- und Musik-Streaming-Dienste, Newsletter usw.

Vorteile des Abonnement-Geschäftsmodells:

• Vorhersehbare zukünftige Einnahmequellen
• Sorgen Sie für eine bessere Kundenbeziehung
• Steigern Sie die Kundenbindung
• Erhöhen Sie die Kundenbindungsrate
• Große Chance, durch Up- und Cross-Selling mehr zu verdienen

Einige beliebte Abonnement-Geschäftsplattformen umfassen Netflix, Hulu, Amazon Prime, Apple Music, Salesforce.com, Spotify und andere.

Warum das Abonnement-Geschäftsmodell immer beliebter wird

Das Abonnementgeschäft wird sowohl bei Verbrauchern als auch bei Händlern aus einem Hauptgrund beliebt – der Bequemlichkeit. Laut Gartner werden 75 % der Unternehmen, die direkt an Verbraucher verkaufen, bis 2023 Abonnementdienste anbieten. Das bedeutet, dass das Abonnement-Geschäftsmodell bestehen bleibt.

Adobe hat sein Abonnementmodell erstmals im Oktober 2011 eingeführt und ab Januar 2017 wird es vollständig abonnementbasiert. Seitdem ist der Umsatz von Adobe stetig gestiegen.

Innerhalb eines Abonnement-Geschäftsmodells erhalten die Menschen eine bequeme, personalisierte und kostengünstigere Möglichkeit, ihre gewünschten Produkte oder Dienstleistungen auf wiederkehrender Basis zu kaufen. So werden Einmalkunden zu Stammkunden. Außerdem haben sie die Möglichkeit, sich abzumelden, sobald sie damit fertig sind.

Andererseits ist das Endergebnis eines Abonnementgeschäfts ziemlich vorhersehbar und nachhaltig. Dies bedeutet, dass Unternehmen ihr zukünftiges Wachstum und ihre Größe leicht vorhersagen können. Und da Einzelhändler die Möglichkeit haben, ihre Kunden für einen langen Zeitraum zu binden, können sie ihre Produkte und Dienstleistungen improvisieren, um sie an die Bedürfnisse der Kunden anzupassen. 76 % der Unternehmen geben an, dass ein abonnementbasiertes Modell hilft, Kundenbindung und langfristige Beziehungen zu Kunden aufzubauen.

Das Abonnement-Abrechnungsmodell ist jedoch sowohl für Verkäufer als auch für Käufer von Vorteil. Bei wiederkehrenden Preismodellen müssen Sie bei der Steuerberechnung jedoch gut aufpassen. Wenn Sie Kunden aus verschiedenen Zeitzonen oder Staaten haben, würde der Steuersatz anders berechnet. Dies ist von entscheidender Bedeutung, da ein winziger Fehler eine große Strafe für Ihr Unternehmen verursachen kann.

Umsatzsteuer für Abonnement- und wiederkehrende Abrechnungsmodelle

Eine Umsatzsteuer ist ein bestimmter Betrag, der an eine leitende Körperschaft für den Verkauf bestimmter Waren und Dienstleistungen gezahlt wird. Es handelt sich um eine Verbrauchssteuer, d. h. Kunden zahlen Umsatzsteuer nur auf steuerpflichtige Artikel, die sie bei Einzelhändlern kaufen.

Die Berechnung der Umsatzsteuer für einmalige Käufe ist jedoch vergleichsweise einfach. Aber es wird viel komplexer, den Betrag für Abonnements und wiederkehrende Abrechnungen herauszufinden.

Grundsätzlich gelten in jedem Land unterschiedliche Regelungen zur Umsatzsteuer. Manchmal kann es jedoch innerhalb eines Landes je nach Bundesstaat und Provinz variieren, z. B. in den USA oder Kanada. Als Verkäufer sind Sie verpflichtet, Umsatzsteuer zu zahlen oder einzuziehen. Abhängig von Ihrem Versorgungsgebiet müssen Sie den Steuersatz entsprechend festlegen. Viele Menschen sind sich dessen nicht bewusst, nur weil die meisten Umsatzsteuern selbstregulierend sind.

Beispielsweise folgt Rhinebeck, New York, einer kombinierten Umsatzsteuer. Dies sind die Bestandteile des Umsatzsteuersatzes von Rhinebeck, NY:

Um mit Personen aus unterschiedlichen geografischen Gebieten umzugehen, befolgen Sie möglicherweise ausländische Steuervorschriften für Ihr Abonnementgeschäft. Beispielsweise folgen Steuerzahler in Europa der Mehrwertsteuer, während australische Kunden die GST bevorzugen.

Warum Sie sich über die Änderung der Steuerlandschaft im Klaren sein sollten

Abonnement-Geschäftsmodelle werden in der Technologiebranche immer beliebter, insbesondere für SaaS-Unternehmen (Software as a Service). Die Leute berücksichtigen auch die damit verbundenen Dinge für eine reibungslose Transaktion. Es ist jedoch etwas kompliziert, Steuergesetze auf Ihre Abonnementpakete anzuwenden. Da es sich nicht um materielle Immobilien handelt, sind die regulären Besteuerungsregeln für sie nicht anwendbar.

Angenommen, Sie verkaufen ein Produkt, das der Umsatzsteuer unterliegen sollte. Aber aus irgendeinem Grund vergessen Sie, Ihrem Kunden die Umsatzsteuer in Rechnung zu stellen. In diesem Fall ist Ihr Kunde für die Zahlung der Umsatzsteuer an die zuständige Steuerbehörde verantwortlich. Und dies kann häufig vorkommen, wenn Sie kein automatisiertes System in Ihren Abrechnungsprozess integrieren. Offensichtlich ist es nicht gut für den Ruf Ihres Unternehmens.

Beachten Sie die neue Verordnung der EU, die Online-Verkäufer anweist, die EU-Mehrwertsteuer zu berechnen, die digitale Produkte oder Dienstleistungen an EU-Kunden verkaufen. Als Verkäufer müssen Sie Steuern vor Ort erheben, melden und abführen. Aber Ihre Verantwortung endet hier nicht, Sie müssen eine Erklärung für die EU-Steuern einreichen, die Sie von Ihren Kunden erheben sollen.

Lesen Sie mehr: So wenden Sie die EU-E-Commerce-Verordnungen auf Ihrem WooCommerce-Marktplatz an.

Häufige Herausforderungen bei der Abonnementsteuer

Wie wir oben erwähnt haben, ist ein Abonnementgeschäft eine großartige Möglichkeit, regelmäßig Einnahmen zu erzielen. Damit kann ein Unternehmen von einem einmaligen Einkommen ausgehen und die Nutzer erhalten Hunderte von Vorteilen. Gleichzeitig kann jedoch durch wiederkehrende Abrechnungen das Risiko einer wiederkehrenden Umsatzsteuer entstehen.

Packen wir die Herausforderungen mit der Abonnementsteuer aus:

Ermittlung der Umsatzsteuerpflicht

Wenn Sie Abonnements in mehreren Staaten verkaufen, wird es schwierig herauszufinden, wo Ihr Unternehmen eine Umsatzsteuerpflicht hat (Nexus). Es ist auch zeitaufwändig und kostspielig, sich ändernde Regeln und Tarife über die Grenzen hinweg zu verfolgen.

Unterschiedliche Steuersätze je nach Standort

Sie können Ihre Abonnementsteuer basierend auf der Quelle oder der Liefermethode berechnen. Maximale Staaten sind herkunftsbasiert, wenn die Umsatzsteuer auf der Grundlage der Herkunft der Transaktion erhoben wird. Andere bestimmen die Steuer unter Berücksichtigung der Kundenziele. Und einige Staaten folgen einer Kombination von Regeln.

Den genauen Standort der Kunden kennen

Um den entsprechenden Umsatzsteuerbetrag zu berechnen, müssen Sie die Neuzuordnung des Benutzers bestätigen. Dies kann eine Herausforderung darstellen, da der Abonnent in einem Bundesstaat leben, aber eine Rechnungsadresse aus einem anderen Bundesstaat angeben kann.

Verwalten von Umsatzsteuerfeiertagen

Umsatzsteuerferien ermöglichen es Benutzern, Waren und Dienstleistungen zu besonderen Anlässen steuerfrei zu kaufen. Aber manchmal verstehen Kunden das nicht und erwarten beim nächsten Einkauf eine Umsatzsteuervergünstigung. Auch wenn Sie die Steuervergünstigung für Feiertage nicht richtig anwenden können, kann dies zu einer zu hohen Umsatzsteuer führen. Später können Sie zusätzliche Kosten in Zeit und Mühe investieren, um die Fehler zu beheben und Ihren Kunden die Mehreinnahmen zu erstatten. Viele Unternehmen haben nicht die Möglichkeit, Umsatzsteuerbefreiungen für spezielle Produkte wie digitale Downloads oder Mitgliedschaften zu verwalten.

Umsatzsteuerbefreite Transaktionen

Abhängig von den Vorschriften in Ihrem Steuerhoheitsgebiet müssen einige Kunden keine Umsatzsteuer zahlen. Für die Abonnementsteuer müssen Sie den Steuerstatus des Kunden oder die Steuerpflicht des Produkts berücksichtigen. Meistens sind an gemeinnützige Organisationen verkaufte Abonnements steuerfrei. Dennoch müssen Sie in den meisten Gerichtsbarkeiten eine Gebrauchssteuer zahlen. Um das Prüfungsrisiko zu mindern, wenden Sie ein effektives und effizientes Instrument zur Überwachung, Archivierung und Überprüfung der Zertifikate an.

Die Entwicklung einer effektiven Strategie für wiederkehrende Abrechnungen mit angemessener Abonnementsteuer kann eine entmutigende Aufgabe sein. Ein leistungsstarkes Tool kann Ihnen dabei helfen, unnötige Arbeit zu eliminieren und den Prozess zu automatisieren.

Vereinfachen Sie Ihre Steuerpflicht für Abonnements mit dem WP-Benutzer-Frontend

WP User Frontend ist ein leistungsstarkes Tool, mit dem Sie in wenigen Minuten eine hochfunktionale Mitglieder-Website erstellen können. Es bietet viele exklusive Funktionen wie das Erstellen von Premium-Abonnements, Inhaltsbeschränkungen, Frontend-Posting und andere. Zusammen mit diesen Funktionen erleichtert Ihnen dieses Plugin die Steuerkonfiguration.

Mit der Funktion für dynamische Steuereinstellungen können Sie mit nur wenigen Klicks benutzerdefinierte Länder- und Bundessteuern einrichten. Sie können sogar eine bestimmte Menge an Steuersätzen für diejenigen definieren, die nicht zu den im Plugin aufgeführten Ländern und Staaten gehören.

Um Steuersätze für die Abonnementpakete einzurichten, müssen Sie zunächst Abonnementpakete erstellen. Sie können dies tun, indem Sie zu WP-Admin → Benutzer-Frontend → Abonnement → Abonnement hinzufügen gehen. Sehen Sie sich diese ausführliche Dokumentation an, um zu erfahren, wie Sie Abonnementpakete erstellen.

So richten Sie Steuern für Ihre Abonnementpläne ein

Um nun die Steuer für Abonnementpläne festzulegen, benötigen Sie:

1. WPUF FREE 2.8.5 und
2. WPUF PRO 2.8.1

Navigiere zu wp-dashboard→User Frontend→Settings. Klicken Sie anschließend auf die Steuerseite, um sie zu öffnen.

Hier erhalten Sie mehrere Optionen zum globalen Einrichten der Steuersätze für Ihre Abonnementpakete.

Nachfolgend sind die Schritte zur Konfiguration der Abonnementsteuer aufgeführt, die Sie befolgen müssen:

1. Aktivieren Sie das Kontrollkästchen Steuer aktivieren [Steuer auf Zahlungen aktivieren] .
2. Wählen Sie Ihr Basisland und Ihren Bundesstaat aus den angegebenen Dropdown-Listen aus. Das Basisland ist der Ort, an dem sich Ihr Unternehmen oder Ihre Firma befindet.
3. Definieren Sie die Steuersätze für bestimmte Regionen , die für Ihre Benutzer gelten. Wählen Sie das Land und das Bundesland/die Provinz aus den Dropdown-Listen aus. Geben Sie dann die Rate ein, die Sie anwenden möchten. Dieses Dropdown-Menü ist dynamisch. Das Bundesland/die Provinz ändert sich je nach ausgewähltem Land/Region.
4. Sie können mehrere Steuersätze hinzufügen, indem Sie auf Steuersatz hinzufügen klicken. Um einen enthaltenen Steuersatz zu entfernen, klicken Sie einfach auf die Schaltfläche Steuersatz entfernen .
5. Fügen Sie den Fallback-Steuersatz für den Benutzer hinzu, der seine Adresse nicht in seinem Profil angegeben hat oder zu keiner der vom Administrator der Website angegebenen Regionen gehört.
6. Wählen Sie als Nächstes das Optionsfeld aus, ob Sie Preise mit oder ohne Steuern anzeigen möchten
7. Klicken Sie abschließend auf die Schaltfläche Speichern, wenn Sie fertig sind.

Wenn Sie Preise mit Steuern anzeigen aktivieren, sehen Ihre Benutzer den Preis der Abonnementpakete, nachdem sie die Steuersätze mit dem tatsächlichen Preis hinzugefügt haben. Die Steuersätze hängen von den angegebenen Sätzen ab, die Sie für die Region des Benutzers ausgewählt haben, oder es wird der Fallback-Steuersatz angewendet.

Wenn Sie alternativ Preise ohne Steuern anzeigen auswählen, werden die Abonnementpakete mit den regulären Preisen auf der Abonnementseite angezeigt. Später, während des Bestellvorgangs, sieht der Benutzer den Steuersatz, der auf ihn angewandt wurde.

Es ist jedoch immer besser, einen Rechtsberater zu konsultieren, bevor Sie Steuern auf Ihre Transaktionen erheben.

In unserer offiziellen Dokumentation erfahren Sie, wie Sie Steuern auf Abonnementpakete einrichten.

Lesen Sie mehr: So legen Sie dynamische Abonnementsteuern mit WP User Frontend Pro fest.

Zu dir hinüber

Das abonnementbasierte Geschäftsmodell wird weltweit immer beliebter. Digitalist prognostiziert, dass bis 2022 53 % aller Softwareeinnahmen aus Abonnementmodellen generiert werden. Unternehmen, die früher materielle Produkte wie Aufzüge oder mechanische Ausrüstung verkauft haben, beginnen jetzt mit dem Verkauf von immateriellen Dienstleistungen wie Online-Überwachungs- und Wartungsdiensten.

Anfangs wurde sogar Software auf CD-ROM als einfach zu besteuerndes materielles Gut verkauft. Aber jetzt bieten Entwickler und andere Organisationen auch Abonnementpläne an. Der Austausch immaterieller Güter macht die bisherige Besteuerungsregel hinfällig.

Die Berechnung der Steuer in der Digital Economy ist jedoch eine große Herausforderung für das Abonnementgeschäft. Die Menschen sind noch nicht so sehr vertraut mit den Umsatzsteuer-Compliance-Anforderungen für neue Dienste, die über das Abonnementmodell angeboten werden. In diesem Fall kann das WP User Frontend eine effektive Lösung für Ihr Unternehmen sein.

Haben Sie weitere Fragen zur Abonnementsteuer? Teilen Sie Ihre Gedanken im Kommentarbereich unten mit.