Una guía para el impuesto de suscripción para su sitio de membresía

¿Conoce el impuesto de suscripción de su sitio de membresía? Los impuestos pueden ser abrumadores, pero son esenciales para administrar un negocio exitoso.

Se proyecta que el mercado de comercio electrónico por suscripción alcance los $ 473 mil millones para 2025. Con su creciente popularidad, la autoridad también comienza a prestar atención al impuesto de suscripción.

Durante años, las empresas pagan impuestos a través de una amplia gama de impuestos sobre la renta para contribuir al gasto público. Pero con el panorama cambiante de la economía, el negocio digital pasa a ser el centro de atención. También surgen desafíos con el nuevo concepto de venta de productos intangibles como planes de suscripción, cursos en línea, servicios de soporte en línea, etc. El desafío toca no solo las políticas locales y fronterizas, sino también la política de privacidad y seguridad de la información, etc.

Su modelo de negocio de suscripción debe realizar cálculos precisos, recaudación y envío de impuestos sobre las ventas. Esta guía lo ayuda a comprender cómo los impuestos afectan su negocio. Y cómo puede integrar un sistema automatizado en su negocio de suscripción para manejar todos los cálculos e informes de impuestos de manera eficiente.

Comencemos primero con la consulta básica:

¿Qué es un modelo de negocio de suscripción?

Un sitio web de membresía es una gran opción tanto para ingresos pasivos como recurrentes en línea. Aquí puede ofrecer contenido privado y beneficios exclusivos a sus miembros. A menudo, este tipo de sitio web vende suscripciones para que los usuarios tengan acceso a instalaciones premium.

Un sitio web de suscripción permite a los usuarios pagar una cierta cantidad para usar un producto o servicio dentro de un período de tiempo limitado. Es un contrato financiero entre el propietario y los clientes. Los modelos comerciales de suscripción populares incluyen SaaS, publicaciones digitales, cursos en línea, servicios de transmisión de video y música, boletines, etc.

Ventajas del modelo de negocio de suscripción:

• Flujo de ingresos futuro predecible
• Asegurar una mejor relación con el cliente
• Aumentar la lealtad de los clientes
• Aumentar la tasa de retención de clientes
• Gran oportunidad de ganar más a través de ventas adicionales y cruzadas

Algunas plataformas comerciales de suscripción populares incluyen Netflix, Hulu, Amazon Prime, Apple Music, Salesforce.com, Spotify y otras.

Por qué el modelo de negocio de suscripción se vuelve popular

El negocio de suscripción se vuelve popular tanto para los consumidores como para los comerciantes por una razón principal: la conveniencia. Según Gartner, el 75 % de las organizaciones que venden directamente a los consumidores ofrecerán servicios de suscripción para 2023. Esto significa que el modelo comercial de suscripción llegó para quedarse.

Adobe presentó por primera vez su modelo de suscripción en octubre de 2011 y, a partir de enero de 2017, se convierte en totalmente basado en suscripción. Desde entonces, los ingresos de Adobe han aumentado constantemente.

Dentro de un modelo comercial de suscripción, las personas obtienen una forma conveniente, personalizada y de menor costo de comprar sus productos o servicios deseados de manera recurrente. Esto convierte a los clientes únicos en clientes habituales. Además, tienen la opción de darse de baja una vez que hayan terminado.

Por otro lado, el resultado final de un negocio de suscripción es bastante predecible y sostenible. Esto significa que las empresas pueden predecir fácilmente su crecimiento y escala futuros. Y al tener la oportunidad de asegurar a sus clientes durante un largo período de tiempo, los minoristas pueden improvisar sus productos y servicios para satisfacer las necesidades de los clientes. El 76% de las empresas afirma que un modelo basado en suscripción ayuda a crear la retención de clientes y relaciones a largo plazo con los clientes.

Sin embargo, el modelo de facturación por Suscripción es beneficioso tanto para los vendedores como para los compradores. Pero debe tener mucho cuidado durante el cálculo de impuestos para los modelos de precios recurrentes. Si tiene clientes de diferentes zonas horarias o estados, la tasa impositiva se calculará de manera diferente. Esto es crucial porque un pequeño error puede causar una gran penalización para su negocio.

Impuesto sobre las ventas para modelos de suscripción y facturación recurrente

Un impuesto sobre las ventas es una determinada cantidad que se paga a un organismo rector por la venta de determinados bienes y servicios. Es un impuesto al consumo que significa que los clientes solo pagan impuestos sobre las ventas de los artículos sujetos a impuestos que compran a los minoristas.

Sin embargo, es comparativamente fácil calcular el impuesto sobre las ventas para compras únicas. Pero se vuelve mucho más complejo calcular el monto de las suscripciones y la facturación recurrente.

Generalmente, cada país tiene diferentes reglas para el impuesto a las ventas. Aunque a veces puede variar dentro de un país por estado y provincia, como en EE. UU. o Canadá. Como vendedor, es su deber pagar o recaudar el impuesto sobre las ventas. Dependiendo de su área de servicio, debe establecer la tasa impositiva en consecuencia. Mucha gente no lo sabe porque la mayoría de los impuestos sobre las ventas se autorregulan.

Por ejemplo, Rhinebeck, Nueva York, sigue un impuesto sobre las ventas combinado. Estos son los componentes de la tasa del impuesto sobre las ventas de Rhinebeck, NY:

Para manejar personas de diferentes áreas geográficas, puede seguir las regulaciones fiscales extranjeras para su negocio de suscripción. Por ejemplo, los contribuyentes en Europa siguen el impuesto del IVA, mientras que los clientes australianos prefieren el GST.

Por qué debería estar al tanto de los cambios en el panorama fiscal

Los modelos comerciales de suscripción se vuelven populares en la industria tecnológica, especialmente para las empresas SaaS (software como servicio). Las personas también están considerando las cosas relacionadas para una transacción sin problemas. Sin embargo, es un poco complicado imponer leyes fiscales a sus paquetes de suscripción. Como no se trata de bienes tangibles, no les son aplicables las normas fiscales habituales.

Suponga que vende un producto que debería estar sujeto al impuesto sobre las ventas. Pero por alguna razón, se olvida de cobrarle a su cliente el impuesto sobre las ventas. En ese caso, su cliente será responsable de pagar el impuesto sobre las ventas debido a la autoridad fiscal correspondiente. Y esto puede suceder con frecuencia si no integra un sistema automatizado en su proceso de facturación. Evidentemente, no es bueno para la reputación de su negocio.

Si presta atención a la nueva regulación de la UE, instruye a los vendedores en línea a cobrar el IVA de la UE que venden productos o servicios digitales a clientes de la UE. Como vendedor, debe recaudar, declarar y remitir impuestos a nivel local. Pero su responsabilidad no termina aquí, debe presentar una declaración de los impuestos de la UE que se supone que debe recaudar de sus clientes.

Leer más: Cómo aplicar las regulaciones de comercio electrónico de la UE en su mercado de WooCommerce.

Desafíos comunes con el impuesto de suscripción

Como mencionamos anteriormente, un negocio de suscripción es una excelente forma de ingresos periódicos. Con esto, una empresa puede salir de un ingreso único y los usuarios obtienen cientos de beneficios. Pero, al mismo tiempo, la facturación recurrente puede crear un riesgo de impuestos sobre las ventas recurrentes.

Analicemos los desafíos con el impuesto de suscripción:

Cómo encontrar la responsabilidad del impuesto sobre las ventas

Si vende suscripciones en varios estados, se vuelve difícil averiguar dónde su empresa tiene una obligación de impuestos sobre las ventas (nexo). Esto también requiere mucho tiempo y es costoso para rastrear las reglas y tarifas cambiantes más allá de los límites.

Diferentes tasas de impuestos según la ubicación

Puede calcular su impuesto de suscripción en función de su fuente o método de entrega. Los estados máximos se basan en el origen donde el impuesto a las ventas se cobra según el origen de la transacción. Otros determinan el impuesto considerando los destinos de los clientes. Y algunos estados siguen una combinación de reglas.

Conocer la ubicación exacta de los clientes

Para cobrar el monto del impuesto sobre las ventas correspondiente, debe confirmar la reasignación del usuario. Puede ser un desafío ya que el suscriptor podría vivir en un estado pero incluir una dirección de facturación de otro estado.

Gestión de vacaciones de impuestos sobre las ventas

Las vacaciones de impuestos sobre las ventas permiten a los usuarios comprar bienes y servicios libres de impuestos en ocasiones especiales. Pero a veces los clientes no entienden eso y esperan una reducción del impuesto sobre las ventas en su próxima compra. Además, si no puede aplicar la desgravación fiscal de vacaciones correctamente, puede causar un cargo excesivo del impuesto sobre las ventas. Posteriormente, puede invertir costos adicionales en tiempo y esfuerzo para corregir los errores y reembolsar el exceso de cobro a sus clientes. Muchas empresas no tienen la potencialidad de manejar exenciones de impuestos sobre las ventas para productos especializados como descargas digitales o membresías.

Transacciones exentas de impuestos sobre las ventas

Según las reglas de su jurisdicción fiscal, algunos clientes no necesitan pagar impuestos sobre las ventas. Para el impuesto de suscripción, debe tener en cuenta el estado fiscal de los clientes o la tributación del producto. La mayoría de las veces, las suscripciones vendidas a organizaciones sin fines de lucro están exentas de impuestos. Pero aún así, debe pagar un impuesto sobre el uso en la mayoría de las jurisdicciones. Para mitigar el riesgo de auditoría, aplicar una herramienta eficaz y eficiente de seguimiento, archivo y verificación de los certificados.

Desarrollar una estrategia de facturación recurrente efectiva con un impuesto de suscripción adecuado puede ser una tarea abrumadora. Una poderosa herramienta puede ayudarlo al eliminar el trabajo innecesario y automatizar el proceso.

Simplifique su responsabilidad fiscal de suscripción con la interfaz de usuario de WP

WP User Frontend es una poderosa herramienta que le permite crear un sitio web de membresía altamente funcional en minutos. Ofrece muchas funciones exclusivas, como la creación de suscripciones premium, la restricción de contenido, la publicación en el frontend y otras. Junto con estas características, este complemento le facilita la configuración de impuestos.

Con la función de configuración dinámica de impuestos, puede configurar impuestos personalizados por país y estado con solo unos pocos clics. Incluso le permite definir una cierta cantidad de tasas impositivas para aquellos que no pertenecen a ninguno de los países y estados enumerados en el complemento.

Para configurar las tasas de impuestos para los paquetes de suscripción, primero debe crear paquetes de suscripción. Puede hacerlo yendo a WP-Admin → Interfaz de usuario → Suscripción → Agregar suscripción. Consulte esta documentación detallada para aprender a crear paquetes de suscripción.

Cómo configurar impuestos en sus planes de suscripción

Ahora, para establecer el impuesto para los planes de suscripción, debe tener:

1. WPUF GRATIS 2.8.5, y
2. WPUF PRO 2.8.1

Vaya a wp-dashboard→User Frontend→Configuración. A continuación, haga clic en la página Impuestos para abrirla.

Aquí obtendrá varias opciones para configurar las tasas de impuestos globalmente para sus paquetes de suscripciones.

A continuación se muestran los pasos de configuración de impuestos de suscripción que debe seguir:

1. Marque la casilla de verificación de Habilitar impuestos [Habilitar impuestos sobre pagos] .
2. Seleccione su país base y estado de los menús desplegables proporcionados. El País Base es donde se encuentra su negocio o empresa.
3. Defina las tasas de impuestos para regiones específicas que se aplicarán a sus usuarios. Elija el país y el estado/provincia de los menús desplegables. Luego inserte la Tarifa que desea aplicar. Este menú desplegable es dinámico. El estado/provincia cambiará según el país/región que elija.
4. Puede agregar varias tasas impositivas haciendo clic en Agregar tasa impositiva . Para eliminar cualquier tasa de impuestos incluida, simplemente haga clic en el botón Eliminar tasa .
5. Incluya la tasa impositiva alternativa para el usuario que no haya especificado su dirección en su perfil o que no pertenezca a ninguna de las regiones especificadas por el administrador del sitio.
6. A continuación, seleccione el botón de radio si desea mostrar los precios con o sin impuestos
7. Finalmente presione el botón Guardar una vez que haya terminado.

Si habilita Mostrar precios con impuestos , sus usuarios verán el precio de los paquetes de suscripción después de agregar las tasas de impuestos con el precio real. Las tasas impositivas dependen de las tasas especificadas que haya seleccionado para la región del usuario o se aplicará la tasa impositiva alternativa.

Alternativamente, si selecciona Mostrar precios sin impuestos , los paquetes de suscripción aparecerán con los precios regulares en la página de Suscripción. Posteriormente, durante el proceso de compra, el usuario verá el tipo impositivo que se le ha aplicado.

Sin embargo, siempre es mejor consultar con un asesor legal antes de implementar impuestos en sus transacciones.

Puede consultar nuestra documentación oficial sobre cómo configurar los impuestos sobre los paquetes de suscripción.

Leer más: Cómo establecer impuestos de suscripción dinámicos usando WP User Frontend Pro.

A ti

El modelo de negocio basado en suscripción se está volviendo popular en todo el mundo. Digitalist predice que el 53% de todos los ingresos por software se generarán a partir de modelos de suscripción para 2022. Las empresas que solían vender productos tangibles como ascensores o equipos mecánicos, ahora comienzan a vender servicios intangibles, como servicios de monitoreo y mantenimiento en línea.

Inicialmente, incluso el software se vendía en CD-ROM como una propiedad tangible fácil de gravar. Pero ahora los desarrolladores y otras organizaciones también ofrecen planes de suscripción. El intercambio de bienes intangibles invalida la regla tributaria anterior.

Sin embargo, calcular el impuesto en Economía Digital es un gran desafío para el negocio de suscripción. Las personas aún no están muy familiarizadas con los requisitos de cumplimiento de impuestos sobre las ventas para los nuevos servicios que se ofrecen a través del modelo de suscripción. En este caso, la interfaz de usuario de WP puede ser una solución efectiva para su negocio.

¿Tiene más preguntas sobre el impuesto de suscripción? Comparta sus pensamientos en la sección de comentarios a continuación.