Une introduction à la taxe de vente pour WooCommerce

Lorsque je discute avec des propriétaires de magasins, les raisons qu'ils me donnent pour démarrer leur entreprise sont aussi variées que leurs personnalités. Ils recherchent la liberté du travail indépendant, le contrôle de l'avenir, un héritage à laisser à la famille ou un moyen de faire connaître leurs produits géniaux aux masses.

Une chose qui ne figure jamais sur cette liste concerne les tracas administratifs comme la taxe de vente. Personne ne veut s'occuper de ça.

La collecte, la déclaration et le dépôt des déclarations de taxe de vente sont l'un des aspects les moins amusants de la vente de produits en ligne. Si vous ne maîtrisez pas la taxe de vente, cela peut être un gâchis déroutant chaque fois qu'une date limite de production arrive. Mais ce n'est pas obligé !

Cette introduction à la taxe de vente pour les propriétaires de boutiques WooCommerce vous expliquera toutes les bases que vous devez connaître. Il vous guidera à travers les cinq étapes de la conformité à la taxe de vente pour les vendeurs basés aux États-Unis et vous donnera quelques éléments de réflexion avant d'atteindre votre première échéance fiscale.

Creusons.

Première étape : déterminez où vous avez un lien avec la taxe de vente

45 États américains et le District de Columbia ont une taxe de vente. Contrairement à l'impôt fédéral sur le revenu (qui est ce à quoi beaucoup de gens pensent immédiatement lorsqu'il s'agit du mot « impôt » aux États-Unis), la taxe de vente est administrée au niveau de l'État. Cela signifie que chaque État aura des lois et des règlements légèrement différents en matière de taxe de vente.

Cela signifie que votre toute première étape consiste à déterminer dans quels États vous avez un lien avec la taxe de vente . "Nexus" est juste une façon fantaisiste de dire une "présence significative" dans un état.

Bien qu'il existe de nombreux types d'activités différentes qui peuvent déclencher un lien, dans cet article, nous aborderons les deux plus courants : le lien physique et le lien économique.

Définir le lien physique

Vous aurez toujours un lien dans votre état d'origine, même si vous travaillez simplement depuis votre table de cuisine. Mais d'autres activités créent également des liens. Ils peuvent inclure :

• Une présence physique dans un état , comme un magasin, un bureau ou un centre de distribution
• Un employé , un entrepreneur, un vendeur, un installateur ou une autre catégorie de travailleurs qui y vivent
• Inventaire stocké en l'état
• Une relation de drop-shipping en l'état
• Une tierce partie affiliée dans un État
• Ventes temporaires dans un État , comme lors d'un salon professionnel ou d'une foire artisanale

Vous pouvez trouver une liste de chaque état et des liens vers leurs lois sur le lien ici . Encore une fois, chaque État a des réglementations légèrement différentes, il est donc important de les lire à mesure que votre entreprise se développe.

Définir le lien économique

Le prochain déclencheur commun dont les marchands WooCommerce doivent être conscients est notre lien économique. Il s'agit du concept de déclenchement de la responsabilité de la taxe de vente en raison de votre activité économique dans un État, que vous ayez ou non une présence physique dans cet État. Ce type de lien a récemment été légitimé par la Cour suprême dans une décision South Dakota v. Wayfair.

Dans ce cas, le Dakota du Sud a fait valoir que l'État devrait être en mesure d'imposer légalement à un détaillant de commerce électronique, Wayfair, de percevoir et de verser la taxe de vente dans le Dakota du Sud parce que le détaillant avait outrepassé les lois sur le lien économique du Dakota du Sud. Bien que quelques autres États aient ces lois dans leurs livres depuis un certain temps, il n'y avait aucun précédent juridique pour les appliquer jusqu'à ce que cette décision historique soit prise, c'est pourquoi le lien économique peut être un concept inconnu pour de nombreux commerçants.

Cela signifie pour les marchands WooCommerce que si vous dépassez le seuil économique d'un État qu'ils ont défini pour le revenu total dans cet État et/ou le nombre de transactions dans cet État, vous avez un lien. Cela signifie que vous êtes désormais légalement tenu de vous inscrire, de percevoir et de verser la taxe de vente pour cet État.

Suivre le lien économique État par État peut s'avérer compliqué et difficile, et nos amis de TaxJar ont créé un outil pour vous aider à comprendre tout cela. Le TaxJar Sales & Transactions Checker est un service qui examinera vos ventes WooCommerce (et tout autre canal sur lequel vous vendez) et vous indiquera une liste des États où vous avez dépassé leurs lois sur le lien économique.

Par exemple, dans le Minnesota, le seuil économique est de 100 000 USD de ventes OU de plus de 100 transactions distinctes au cours des 12 derniers mois. (Pour clarifier, le montant de 100 000 $ fait référence aux ventes expédiées au Minnesota, et non à l'ensemble de votre entreprise.)

Si votre entreprise a réalisé des ventes de 200 000 $ dans le Minnesota et a effectué notre vérification des ventes et des transactions sur votre entreprise, nous vous dirons instantanément que le Minnesota est un État où vous pouvez avoir un lien économique.

Qu'est-ce que ça veut dire? Voici le point important à retenir : si vous avez un lien dans un État, vous devez prévoir de percevoir la taxe de vente auprès de tous les clients de cet État .

Vous aurez toujours un lien avec l'État d'origine et devrez percevoir la taxe de vente auprès des acheteurs de votre État d'origine, à moins que vous n'ayez la chance de vivre dans l'un des cinq États américains sans taxe de vente. Mais de nombreux propriétaires de magasins commencent par le lien de la taxe de vente uniquement dans leur pays d'origine et se développent plus tard sans s'en rendre compte.

Ensuite, inscrivez-vous pour obtenir un permis dans chaque État où vous avez un lien

Vous avez donc déterminé que vous avez un lien dans un ou plusieurs États. Avant de pouvoir percevoir la taxe de vente comme indiqué ci-dessus, vous devez vous inscrire pour percevoir la taxe de vente auprès de cet État .

C'est une étape cruciale. La plupart des États considèrent en fait qu'il est illégal de percevoir la taxe de vente sans permis de taxe de vente. Dans leur esprit, si vous vous présentez comme percevant la taxe de vente des États alors que vous n'avez pas de licence, vous pourriez simplement empocher l'argent supplémentaire.

Voici quelques guides sur la façon de s'inscrire pour un permis de taxe de vente dans chaque État . Vous pouvez vous inscrire en ligne (le moyen le plus rapide, où vous obtenez souvent votre numéro de permis de taxe de vente le jour même), par courrier ou même en personne dans un bureau des impôts de l'État.

La plupart des permis de taxe de vente d'État sont gratuits, mais certains exigent des frais.

Tout est configuré ? Commencez à percevoir la taxe de vente

Une fois que vous avez votre ou vos permis de taxe de vente en toute sécurité, vous êtes prêt à commencer à percevoir la taxe de vente auprès des clients dans les États où vous avez un lien .

Cela peut être un processus délicat. Encore une fois, étant donné que les taxes sont toutes différentes au niveau de l'État, vous devez savoir combien facturer à chaque client et également suivre tout à des fins de reporting.

Voici quelques informations sur la configuration manuelle des taxes dans WooCommerce. Cela inclut également la manière de « superposer » les ventes et les taxes locales.

Si vous cherchez à automatiser le processus et à gagner du temps, le plugin TaxJar Sales Tax Automation pour WooCommerce simplifie la collecte du bon montant de taxe de vente auprès de vos clients. Vous pouvez trouver des instructions pour configurer votre collecte de taxe de vente pour WooCommerce ici .

J'aborderai la façon dont les taux de taxe de vente sont déterminés dans un autre article. Pour l'instant, passons à ce que vous devrez faire une fois que vous serez prêt à percevoir correctement la taxe de vente.

Déclarez le montant de la taxe de vente que vous avez perçu

Lorsque vous recevez votre permis de taxe de vente, l'État vous attribue également une fréquence de déclaration de taxe de vente . Cette fréquence est généralement mensuelle, trimestrielle ou annuelle et dépend de votre volume de ventes et de la taxe de vente perçue dans l'État.

À l'approche de la date limite de production de votre taxe de vente, vous devrez calculer le montant de la taxe de vente que vous avez perçu dans cet État.

Une poignée d'États rendent cela simple. Pour eux, vous n'aurez qu'à déterminer le montant de la taxe de vente que vous avez perçu dans l'État et à l'inclure dans votre déclaration.

Mais la plupart des États ne sont pas si simples . Ils vous demandent de ventiler le montant de la taxe de vente que vous avez collecté non seulement au niveau de l'État, mais également par comté, ville ou autre juridiction fiscale spéciale. Essentiellement, les États vous demandent de répartir les fonds de taxe de vente collectés afin qu'ils puissent acheminer l'argent que vous versez à chaque juridiction de l'État.

Cela peut être extrêmement compliqué. Les propriétaires de magasins peuvent passer des heures à examiner chaque transaction, à déterminer dans quelle ville, comté ou autre district elle a eu lieu, à la corréler avec les tables d'imposition et à la remplir ligne par ligne sur un formulaire de taxe de vente. Ce processus ne prend pas seulement du temps, il est également sujet aux erreurs. Cela implique également de télécharger les rapports de taxe de vente de chacun de vos canaux de vente et d'essayer de les rassembler dans une feuille de calcul géante.

La déclaration et le dépôt de la taxe de vente peuvent prendre en moyenne cinq heures par déclaration, et encore plus de temps dans des États compliqués comme la Californie et New York. Raison de plus pour utiliser un système automatisé comme TaxJar pour percevoir votre taxe de vente et préparer vos formulaires pour vous.

Produisez vos déclarations de revenus (à temps)

Une fois que vous avez travaillé dur pour déterminer le montant de la taxe de vente que vous avez collecté dans votre état, vous pouvez vous connecter au système de taxe de vente de votre état pour déposer vos déclarations de taxe de vente ou les déposer par papier ou par téléphone. Pour verser la taxe réelle que vous avez perçue, vous pouvez généralement payer en ligne ou envoyer un chèque par la poste.

Voici une liste d'états qui comprend les liens pour produire vos déclarations de taxe de vente ainsi que les dates d'échéance de dépôt de la taxe de vente.

Il y a quelques éléments importants à retenir concernant la production de la déclaration de taxe de vente :

• Le fichier "zéro" revient. Produisez votre déclaration de taxe de vente avant la date d'échéance, même si vous n'avez perçu aucune taxe de vente. La plupart des États l'exigent et les pénalités pour défaut de déclaration peuvent aller de l'annulation de votre permis de taxe de vente à une pénalité.
• Produisez à temps et vous pourriez obtenir un rabais.Environ la moitié des États se rendent compte que la perception de la taxe de vente impose un fardeau aux commerçants, et ils accordent une petite remise pour le dépôt et le paiement à temps. Voici une liste d' États qui offrent des remises sur la taxe de vente .

Une fois que vous déposez, le processus recommence.

Bienvenue dans le monde de la taxe de vente !

Et sur ce, félicitations ! Vous avez réussi à vous conformer à la taxe de vente. Vous avez terminé la configuration et le dépôt de vos taxes de vente d'État… au moins jusqu'à la prochaine échéance.

Nous espérons que ce guide d'introduction vous a aidé à comprendre la taxe de vente et à vous sentir plus confiant face à ces tracas administratifs nécessaires. Ce n'est peut-être pas amusant, mais c'est un élément crucial de la configuration de votre boutique WooCommerce.

Pour un examen plus approfondi de la taxe de vente WooCommerce, consultez notre Guide de la taxe de vente WooCommerce. Vous avez des questions auxquelles le guide ne répond pas ? N'hésitez pas à les poser dans les commentaires - nous serons heureux de vous aider.