Un'introduzione all'imposta sulle vendite per WooCommerce

Quando parlo con i proprietari di negozi, le ragioni che mi danno per avviare la loro attività sono varie quanto le loro personalità. Cercano la libertà del lavoro autonomo, il controllo del futuro, un'eredità per lasciare la famiglia o un modo per far conoscere alle masse i loro fantastici prodotti.

Una cosa che non fa mai quell'elenco è affrontare problemi amministrativi come l'imposta sulle vendite. Nessuno vuole affrontarlo.

La raccolta, la segnalazione e la presentazione delle dichiarazioni dei redditi è uno degli aspetti meno divertenti della vendita di prodotti online. Se non hai un controllo sull'imposta sulle vendite, può essere un pasticcio confuso ogni volta che arriva una scadenza per la presentazione. Ma non deve essere!

Questa introduzione all'imposta sulle vendite per i proprietari di negozi WooCommerce spiegherà tutte le nozioni di base che devi sapere. Ti guiderà attraverso i cinque passaggi della conformità all'imposta sulle vendite per i venditori con sede negli Stati Uniti e ti fornirà alcune cose a cui pensare prima di raggiungere la tua prima scadenza fiscale.

Scendiamo.

Primo passo: determina dove hai il nesso di imposta sulle vendite

45 stati degli Stati Uniti e il Distretto di Columbia hanno un'imposta sulle vendite. A differenza dell'imposta federale sul reddito (che è ciò a cui molte persone pensano immediatamente quando si parla della parola "tassa" negli Stati Uniti), l'imposta sulle vendite è amministrata a livello statale. Ciò significa che ogni stato avrà leggi e regolamenti sull'imposta sulle vendite leggermente diversi.

Ciò significa che il tuo primo passo è determinare in quali stati hai un nesso di imposta sulle vendite . "Nexus" è solo un modo elegante per dire una "presenza significativa" in uno stato.

Sebbene ci siano molti diversi tipi di attività che possono attivare il nesso, in questo post discuteremo i due più comuni: nesso fisico ed economico.

Definizione del nesso fisico

Avrai sempre il nesso nel tuo stato di casa, anche se lavori solo dal tavolo della cucina. Ma anche altre attività causano nessi. Possono includere:

• Una presenza fisica in uno stato , ad esempio un negozio, un ufficio o un centro di distribuzione
• Un dipendente , un appaltatore, un venditore, un installatore o un'altra classe di lavoratori che vivono lì
• Inventario immagazzinato nello stato
• Una relazione di dropshipping nello stato
• Una terza parte affiliata in uno stato
• Vendite temporanee in uno stato , ad esempio in una fiera o in una fiera dell'artigianato

Puoi trovare un elenco di ogni stato e collegamenti alle loro leggi sul nesso qui . Ancora una volta, ogni stato ha normative leggermente diverse, quindi è importante leggere queste informazioni man mano che la tua attività si espande.

Definizione del nesso economico

Il prossimo fattore scatenante comune di cui i commercianti di WooCommerce devono essere consapevoli del nostro nesso economico. Questo è il concetto di attivare la responsabilità dell'imposta sulle vendite a causa della tua attività economica in uno stato, indipendentemente dal fatto che tu abbia una presenza fisica in quello stato. Questo tipo di nesso è stato recentemente legittimato dalla Corte Suprema in una decisione del South Dakota v. Wayfair.

In questo caso, il South Dakota ha sostenuto che lo stato dovrebbe essere in grado di imporre legalmente a un rivenditore di e-commerce, Wayfair, di riscuotere e versare l'imposta sulle vendite nel South Dakota perché il rivenditore aveva superato le leggi sul nesso economico del South Dakota. Sebbene alcuni altri stati abbiano queste leggi sui loro libri contabili da un po', non c'erano precedenti legali per farle rispettare fino a quando non è stata presa questa decisione fondamentale, motivo per cui il nesso economico potrebbe essere un concetto sconosciuto per molti commercianti.

Ciò significa per i commercianti di WooCommerce che se superi la soglia economica di uno stato che hanno impostato per le entrate totali in quello stato e/o il numero di transazioni in quello stato, hai un nesso. Ciò significa che ora sei legalmente obbligato a registrarti, riscuotere e versare l'imposta sulle vendite per quello stato.

Tenere il passo con il nesso economico stato per stato può rivelarsi complicato e impegnativo e i nostri amici di TaxJar hanno creato uno strumento per aiutarti a dare un senso a tutto. Il TaxJar Sales & Transactions Checker è un servizio che esaminerà le tue vendite WooCommerce (e qualsiasi altro canale su cui vendi) e ti dirà un elenco di stati in cui hai superato le loro leggi sul nesso economico.

Ad esempio, in Minnesota, la soglia economica è di $ 100.000 in vendite OPPURE più di 100 transazioni separate nei 12 mesi precedenti. (Per chiarire, l'importo di $ 100.000 si riferisce alle vendite spedite in Minnesota, non per l'intera attività.)

Se la tua azienda ha realizzato $ 200.000 di vendite in Minnesota e ha eseguito il nostro controllo Vendite e transazioni sulla tua attività, ti diremo immediatamente che il Minnesota è uno stato in cui potresti avere un nesso economico.

Cosa significa questo? Ecco l'importante da asporto: se hai Nexus in uno stato, dovresti pianificare di riscuotere l'imposta sulle vendite da tutti i clienti in quello stato .

Avrai sempre un nesso con lo stato di origine e dovrai riscuotere l'imposta sulle vendite dagli acquirenti nel tuo stato di origine, a meno che tu non sia abbastanza fortunato da vivere in uno dei cinque stati degli Stati Uniti senza un'imposta sulle vendite. Ma molti proprietari di negozi iniziano con il nesso fiscale sulle vendite solo nei loro stati di origine e si espandono in seguito senza rendersene conto.

Quindi, registrati per un permesso in ogni stato in cui hai il nesso

Quindi hai determinato di avere un nesso in uno o più stati. Prima di poter riscuotere l'imposta sulle vendite come indicato sopra, devi registrarti per riscuotere l'imposta sulle vendite con quello stato .

Questo è un passaggio cruciale. La maggior parte degli stati in realtà considera illegale riscuotere l'imposta sulle vendite senza un'autorizzazione per l'imposta sulle vendite. Nella loro mente, se ti rappresenti mentre riscuoti l'imposta statale sulle vendite quando non hai una licenza, potresti semplicemente intascare i soldi extra.

Ecco alcune guide su come registrarsi per un permesso di imposta sulle vendite in ogni stato . Puoi registrarti online (il modo più veloce, dove spesso ottieni il numero di autorizzazione fiscale sulle vendite lo stesso giorno), per posta o anche di persona presso un ufficio delle imposte statale.

La maggior parte dei permessi statali per l'imposta sulle vendite sono gratuiti, ma alcuni richiedono una tassa.

Tutto pronto? Inizia a riscuotere l'imposta sulle vendite

Una volta che hai il tuo permesso per l'imposta sulle vendite al sicuro, sei pronto per iniziare a riscuotere l'imposta sulle vendite dai clienti negli stati in cui hai nexus .

Questo può essere un processo complicato. Ancora una volta, poiché le tasse sono tutte diverse a livello statale, dovrai sapere quanto addebitare a ciascun cliente e anche tenere traccia di tutto ai fini della rendicontazione.

Ecco alcune informazioni su come impostare manualmente le tasse in WooCommerce. Ciò include anche come "sovrapporre" le vendite e le tasse locali.

Se stai cercando di automatizzare il processo e risparmiare tempo, il plug- in TaxJar Sales Tax Automation per WooCommerce semplifica la riscossione della giusta quantità di imposta sulle vendite dai tuoi clienti. Puoi trovare le istruzioni per impostare la riscossione dell'imposta sulle vendite per WooCommerce qui .

In un altro post parlerò di come vengono determinate le aliquote dell'imposta sulle vendite. Per ora, passiamo a ciò che dovrai fare dopo aver impostato tutto per riscuotere correttamente l'imposta sulle vendite.

Segnala l'importo dell'imposta sulle vendite che hai raccolto

Quando riceverai il tuo permesso per l'imposta sulle vendite, lo stato ti assegnerà anche una frequenza di dichiarazione dell'imposta sulle vendite . Questa frequenza è generalmente mensile, trimestrale o annuale e dipende dal volume delle vendite e dall'imposta sulle vendite riscosse nello stato.

Quando la scadenza per la dichiarazione dell'imposta sulle vendite si avvicina, dovrai calcolare l'importo dell'imposta sulle vendite che hai riscosso in quello stato.

Una manciata di stati lo rende semplice. Per loro, dovrai solo determinare l'importo dell'imposta sulle vendite che hai riscosso nello stato e includerlo nella tua dichiarazione.

Ma la maggior parte degli stati non è così semplice . Ti richiedono di suddividere l'importo dell'imposta sulle vendite che hai riscosso non solo a livello statale, ma anche per contea, città o altra giurisdizione fiscale speciale. In sostanza, gli stati ti fanno fare il duro lavoro di abbattere i fondi dell'imposta sulle vendite raccolti in modo che possano instradare i soldi che rimetti a ogni singola giurisdizione all'interno dello stato.

Questo può essere immensamente complicato. I proprietari dei negozi potrebbero passare ore a esaminare ogni transazione, determinare in quale città, contea o altro distretto si è svolta, correlarla alle tabelle delle imposte e compilarle riga per riga su un modulo dell'imposta sulle vendite. Questo processo non richiede solo tempo, è anche soggetto a errori. Implica anche il download dei rapporti sull'imposta sulle vendite da ciascuno dei tuoi canali di vendita e il tentativo di raccoglierli in un foglio di calcolo gigante.

La dichiarazione e la dichiarazione dell'imposta sulle vendite possono richiedere in media cinque ore per dichiarazione e ancora più tempo in stati complicati come la California e New York. Un motivo in più per utilizzare un sistema automatizzato come TaxJar per riscuotere l'imposta sulle vendite e preparare i moduli per te.

Presenta la tua dichiarazione dei redditi (in tempo)

Una volta che hai svolto il duro lavoro per capire quanta imposta sulle vendite hai riscosso nel tuo stato, puoi accedere al sistema di imposta sulle vendite del tuo stato per presentare le tue dichiarazioni dei redditi o archiviare su carta o telefono. Per versare l'imposta effettiva che hai riscosso, puoi generalmente pagare online o inviare un assegno.

Ecco un elenco di stati che include i collegamenti per presentare le dichiarazioni dei redditi e le date di scadenza per la dichiarazione dell'imposta sulle vendite.

Ci sono un paio di cose più importanti da ricordare sulla dichiarazione dei redditi:

• Il file "zero" ritorna. Presenta la tua dichiarazione dei redditi entro la data di scadenza anche se non hai riscosso alcuna imposta sulle vendite. La maggior parte degli stati lo richiede e le sanzioni per la mancata presentazione possono includere qualsiasi cosa, dall'annullamento del permesso dell'imposta sulle vendite a una sanzione.
• Presentati in tempo e potresti ottenere uno sconto.Circa la metà degli stati si rende conto che la riscossione dell'imposta sulle vendite costituisce un onere per i commercianti e offrono un piccolo sconto per la presentazione e il pagamento in tempo. Ecco un elenco di stati che offrono sconti sull'imposta sulle vendite .

Una volta archiviato, il processo ricomincia da capo.

Benvenuti nel mondo dell'imposta sulle vendite!

E con questo, congratulazioni! Hai raggiunto la conformità all'imposta sulle vendite. Hai finito con l'impostazione e la presentazione delle imposte statali sulle vendite... almeno fino alla scadenza successiva.

Ci auguriamo che questa guida introduttiva ti abbia aiutato a concentrarti sull'imposta sulle vendite e a sentirti più sicuro di questo necessario problema amministrativo. Potrebbe non essere divertente, ma è un componente cruciale per configurare il tuo negozio WooCommerce.

Per uno sguardo più approfondito all'imposta sulle vendite di WooCommerce, consulta la nostra Guida alle imposte sulle vendite di WooCommerce. Hai domande a cui la guida non risponde? Sentiti libero di chiedere loro nei commenti: saremo felici di aiutarti.