WooCommerceの消費税の概要

私が店主と話すとき、彼らが彼らのビジネスを始めるために私に与える理由は彼らの性格と同じくらい多様です。 彼らは自営業の自由、未来の支配、家族を離れる遺産、または彼らの素晴らしい製品を大衆に届ける方法を求めています。

そのリストを決して作らないことの1つは、消費税のような管理上の煩わしさに対処することです。 誰もそれに対処したくない。

消費税申告書の収集、報告、および提出は、オンラインで製品を販売することの面白くない側面の1つです。 消費税を把握していないと、提出期限が切れるたびに混乱を招く可能性があります。 しかし、そうである必要はありません！

WooCommerceストアの所有者向けのこの消費税の概要では、知っておく必要のあるすべての基本事項について説明します。 米国に拠点を置く販売者の消費税コンプライアンスの5つのステップを順を追って説明し、最初の納税期限に達する前に考慮すべき点をいくつか示します。

掘り下げてみましょう。

最初のステップ：消費税のネクサスがある場所を特定します

45の米国の州とコロンビア特別区には消費税があります。 連邦所得税（米国では「税」という言葉に関して多くの人がすぐに考えるものです）とは異なり、消費税は州レベルで管理されます。 つまり、州ごとにわずかに異なる消費税法と規制があります。

つまり、最初のステップは、どの州に消費税のネクサスがあるかを判断することです。 「ネクサス」とは、ある州で「重要な存在」を表現するための空想的な言い方です。

ネクサスを引き起こす可能性のあるさまざまな種類の活動がありますが、この投稿では、物理的ネクサスと経済的ネクサスの2つの最も一般的なものについて説明します。

物理的なつながりの定義

台所のテーブルで仕事をしているだけでも、家の状態では常​​にネクサスがあります。 しかし、他の活動もネクサスを引き起こします。 それらには以下が含まれます：

• 店舗、オフィス、配送センターなどの州での物理的な存在
• そこに住む従業員、請負業者、営業担当者、設置業者、またはその他のクラスの労働者
• 州に保管されている在庫
• 州の直送関係
• 州内のサードパーティのアフィリエイト
• 見本市や工芸品見本市などの州での一時的な販売

各州のリストとそれらのネクサス法へのリンクはここにあります。 繰り返しになりますが、各州にはわずかに異なる規制があるため、ビジネスが拡大するにつれてこれらを読むことが重要です。

経済的つながりの定義

WooCommerceの商人が私たちの経済的つながりを認識する必要がある次の一般的なトリガー。 これは、州に物理的に存在するかどうかに関係なく、州での経済活動のために消費税の責任を引き起こすという概念です。 このタイプのネクサスは、サウスダコタ対ウェイフェアの判決で最高裁判所の後に合法化されました。

この場合、サウスダコタ州は、eコマース小売業者であるWayfairがサウスダコタ州の消費税を徴収し、送金することを法的に強制できるはずであると主張しました。 他のいくつかの州では、しばらくの間、これらの法律が本に記載されていますが、この画期的な決定が下されるまで、法を施行する前例はありませんでした。そのため、経済的結びつきは多くの商人にとってなじみのない概念である可能性があります。

これがWooCommerceマーチャントにとって意味することは、州の総収益および/またはその州のトランザクション数に設定されている州の経済的しきい値を超えると、ネクサスが発生するということです。 つまり、その州の消費税を登録、徴収、および送金することが法的に義務付けられているということです。

州ごとの経済的つながりについていくことは、複雑で困難であることが判明する可能性があります。TaxJarの友人は、すべてを理解するのに役立つツールを作成しました。 TaxJar Sales＆Transactions Checkerは、WooCommerceの売上（および販売している他のチャネル）を調べて、経済的関連法を超えた州のリストを通知するサービスです。

たとえば、ミネソタ州では、経済的しきい値は売上高が$ 100,000であるか、過去12か月間に100を超える個別のトランザクションです。 （明確にするために、$ 100,000の金額は、ビジネス全体ではなく、ミネソタに出荷された売上を指します。）

あなたのビジネスがミネソタで20万ドルの売り上げを上げ、あなたのビジネスの販売と取引のチェックを実行した場合、ミネソタは経済的なつながりがあるかもしれない州であることがすぐにわかります。

これは何を意味するのでしょうか？ 重要なポイントは次のとおりです。ある州にネクサスがある場合は、その州のすべての顧客から消費税を徴収することを計画する必要があります。

あなたは常に故郷の州のつながりを持っており、あなたが売上税なしで5つの米国の州の1つに住むのに十分幸運でない限り、あなたの故郷の州の買い手から消費税を徴収する必要があります。 しかし、多くの店主は、本国だけで消費税のネクサスから始め、後で気付かずに拡大していきます。

次に、ネクサスがある各州で許可証に登録します

したがって、1つ以上の州にネクサスがあると判断しました。 上記のように消費税を徴収する前に、その州で消費税を徴収するために登録する必要があります。

これは重要なステップです。 ほとんどの州は、実際に消費税の許可なしに消費税を徴収することは違法であると考えています。 彼らの心の中で、あなたが免許を持っていないときに州の消費税を徴収していると自分自身を代表するなら、あなたは単に余分なお金をポケットに入れることができます。

ここに、すべての州で消費税許可を登録する方法に関するガイドがいくつかあります。 オンライン（最速の方法で、同じ日に消費税の許可番号を取得することが多い）、郵送、または州の税務署に直接登録することができます。

ほとんどの州の消費税許可証は無料ですが、一部は有料です。

すべて設定しましたか？ 消費税の徴収を開始

消費税の許可証を安全に手に入れたら、ネクサスがある州の顧客から消費税を徴収する準備が整います。

これはトリッキーなプロセスになる可能性があります。 繰り返しになりますが、税金は州レベルですべて異なるため、各顧客に請求する金額を知る必要があります。また、レポートの目的ですべてを追跡する必要があります。

WooCommerceで税金を手動で設定する方法に関する情報を以下に示します。 これには、売上税と地方税を「階層化」する方法も含まれます。

プロセスを自動化して時間を節約したい場合は、 WooCommerce用のTaxJar Sales Tax Automationプラグインを使用すると、顧客から適切な金額の消費税を簡単に徴収できます。 WooCommerceの消費税徴収を設定する手順については、こちらをご覧ください。

消費税率がどのように決定されるかについては、別の投稿で説明します。 とりあえず、消費税を適切に徴収するための準備が整ったら、次に何をする必要があるかを見ていきましょう。

徴収した消費税額を報告する

消費税の許可を受け取ると、州は消費税の申告頻度も割り当てます。 この頻度は通常、月次、四半期、または年次のいずれかであり、州で徴収される売上高と消費税によって異なります。

消費税の申告期限が近づくと、その州で徴収した消費税の額を計算する必要があります。

いくつかの州がこれを簡単にしています。 彼らの場合、州で徴収した消費税の額を決定し、それを申告に含めるだけで済みます。

しかし、ほとんどの州はそれほど単純ではありません。 州レベルだけでなく、郡、市、またはその他の特別な課税管轄区域ごとに、徴収した消費税の額を分類する必要があります。 本質的に、州はあなたに集められた消費税資金を分解するという大変な仕事をさせて、あなたが送金するお金を州内の個々の管轄区域に送ることができるようにします。

これは非常に複雑になる可能性があります。 店舗の所有者は、各取引を調べ、それが行われた市、郡、またはその他の地区を特定し、これを税率表と関連付け、消費税フォームに行ごとに記入するのに何時間も費やす場合があります。 このプロセスは時間がかかるだけでなく、エラーが発生しやすくなります。 また、各販売チャネルから消費税レポートをダウンロードし、それらを巨大なスプレッドシートにまとめようとすることも含まれます。

消費税の報告と申告には、返品ごとに平均5時間かかる場合があり、カリフォルニアやニューヨークなどの複雑な州ではさらに時間がかかる場合があります。 TaxJarのような自動システムを使用して消費税を徴収し、フォームを準備する理由はすべてあります。

納税申告書を提出する（期限内）

州で徴収した消費税の額を把握するためのハードワークが完了したら、州の消費税システムにログインして、消費税申告書を提出するか、紙または電話で提出することができます。 徴収した実際の税金を送金するには、通常、オンラインで支払うか、小切手で郵送します。

これは、消費税申告書を提出するためのリンクと消費税申告の期日を含む州のリストです。

消費税申告書の提出について覚えておくべき重要なことがいくつかあります。

• ファイル「ゼロ」が返されます。 消費税を徴収していなくても、期日までに消費税申告書を提出してください。 ほとんどの州ではこれが義務付けられており、申告を怠った場合の罰則には、消費税の許可の取り消しから罰金まで、あらゆるものが含まれる可能性があります。
• 時間通りに提出すれば、割引を受けることができます。州の約半数は、消費税の徴収が商人に負担をかけることを認識しており、期限内に提出して支払うためにわずかな割引を提供しています。 消費税の割引を提供している州のリストは次のとおりです。

提出すると、プロセスが最初からやり直しになります。

消費税の世界へようこそ！

それで、おめでとうございます！ 消費税の遵守に到達しました。 これで、州の消費税の設定と申告が完了しました…少なくとも次の締め切りが迫るまでは。

この入門ガイドが、消費税に頭を悩ませ、この必要な管理上の煩わしさについてより自信を持っていただけるようになることを願っています。 面白くないかもしれませんが、WooCommerceストアをセットアップする上で重要な要素です。

WooCommerceの消費税の詳細については、 WooCommerceの消費税ガイドをご覧ください。 ガイドが答えていない質問がありますか？ コメント欄でお気軽にお問い合わせください。喜んでお手伝いさせていただきます。