VAT 및 국제 판매에 대해 알아야 할 사항

게시 됨: 2016-06-29

오늘의 게시물은 Avalara의 Jennifer Sokolowsky가 제공한 것입니다. WooCommerce용 AvaTax는 Avalara의 세금 계산 서비스에 대한 원활한 통합입니다. 자동으로 세율을 계산하고 거래를 위해 Avalara에 문서를 제출하고 지원되는 국가의 체크아웃 시 주소 확인을 활성화합니다. 판매처에 상관없이 세금을 제대로 받을 수 있도록 오늘 시도해 보십시오.

국제 시장은 상점 소유자에게 큰 기회를 제공할 수 있습니다. 국경을 넘어 판매하는 것은 현지 판매가 정체되었을 때 성장 잠재력을 제공할 뿐만 아니라 경쟁자보다 우위를 점할 수 있는 방법입니다. 또한 비즈니스를 다각화하는 방법을 제공할 수도 있습니다.

그러나 해외 판매는 국내 비즈니스보다 더 복잡할 수 있습니다. 명심해야 할 주요 고려 사항 중 하나는 세금, 특히 VAT를 처리하는 방법 입니다.

다음은 부가가치세(또는 VAT), 적용 시기 및 장소, 국제 판매를 시작할 때 VAT를 올바르게 받을 수 있는 방법에 대해 알아야 할 사항입니다.

부가가치세(VAT) 설명

미국 이외의 지역에서 사업을 하는 모든 회사의 경우 VAT라는 세 글자가 귀하의 비즈니스에 큰 변화를 줄 수 있습니다.

VAT는 부가가치세 를 나타냅니다. 상품 및 서비스 세금(또는 GST)이라고도 합니다. VAT는 미국의 판매세와 동일하지만 많은 주요 차이점이 있습니다.

확장하려는 국가의 VAT 규칙을 아는 것은 성공적인 국제 시장 탐색에 매우 중요합니다. 이러한 규칙에 대해서는 잠시 후에 살펴보겠습니다. 하지만 먼저 VAT가 무엇인지, 그리고 여러분이 알고 있는 세금과 어떻게 다른지 자세히 살펴보겠습니다.

판매세와 VAT의 차이점

판매세와 VAT는 관련이 있지만 소비자 소비를 기반으로 한 정부의 수입원인 두 가지 모두 완전히 다른 규칙과 프로세스를 수반합니다 .

미국에서는 판매세가 최종 판매 시점에서만 부과되기 때문에 리셀러와 도매업자는 세금을 내지 않습니다.

그러나 나머지 세계 대부분의 지역에서는 최종 판매 시점이 아니라 공급망의 각 지점에서 세금이 부과되고 징수됩니다 .

최종 사용자는 10% 판매세이든 10% VAT이든 궁극적으로 동일한 금액의 세금을 지불하게 되지만 절차와 문서는 상당히 다릅니다.

VAT에 대한 자세한 설명은 Will's Whiteboard의 다음 비디오를 참조하십시오.

VAT의 세계

외국에 판매하는 경우 해당 국가의 VAT 현황을 파악하는 것이 중요합니다. 중국, 인도 및 대부분의 유럽을 포함하여 160개 이상의 국가에서 VAT를 부과합니다.

국가 및 요금의 전체 목록을 보려면 여기로 이동하거나 아래 지도를 살펴보세요.

VAT를 부과하는 국가가 여기에 표시됩니다.
VAT를 부과하는 국가가 여기에 표시됩니다. 미국을 제외한 전 세계 대부분의 국가입니다.

국가마다 VAT 규정이 다릅니다. 그러나 다음을 포함하여 특정 국가 내에서 VAT를 징수해야 하는지 여부를 결정하는 몇 가지 기본 요소가 있습니다 .

  • 귀하가 기반을 둔 곳
  • 고객의 기반 위치
  • 고객이 소비자인지 기업인지 여부
  • 당신이 판매하는 것
  • 제품 또는 서비스가 전달되는 방식
  • 판매 금액

다른 사업체에 판매하는 사업체의 경우, 귀하가 지불한 VAT는 환불을 통해 회수될 수 있습니다. 그러나 귀하가 상품 또는 서비스에 대해 소비자로부터 징수하는 VAT는 귀하가 규정을 준수하기 위해 정부에 납부해야 합니다.

즉, VAT가 제품 가격에 추가되어 고객에게 전달되거나 귀하가 VAT를 직접 지불해야 합니다 . 이것은 국제적으로 판매를 계획할 때 고려해야 할 중요한 사항이며 세금 인상을 충당하기 위해 가격을 인상할 가치가 있습니다.

등록 및 규정 준수: VAT 권리를 얻는 방법

국가에 대한 올바른 VAT 세율을 결정하는 것은 일반적으로 미국 판매 세율을 계산하는 것과 비교할 때 상당히 간단하지만 VAT 준수는 상당히 복잡 할 수 있습니다.

규정 준수를 더 쉽게 하려면 판매 대상 국가를 파악하고 해당 국가의 요구사항을 이해하는 것이 중요합니다 .

VAT 신고를 등록하고 제출하기 위해 수행해야 하는 몇 가지 정확한 단계가 있습니다. 예를 들어 영국에 판매하는 사람이 규정을 준수하기 위해 수행해야 하는 작업은 다음과 같습니다.

  1. VAT 등록
  2. 체크아웃 시 영국 고객에게 정확한 금액의 VAT 청구
  3. 폐하의 수입 및 관세(또는 HMRC, 세금 징수를 담당하는 영국 정부 부서)로 인한 VAT 지불
  4. 마감일까지 VAT 신고서를 제출하십시오.
  5. 적절한 VAT 기록 및 최신 VAT 계정 유지

이것은 한 국가에서 필요한 단계의 예일 뿐입니다. 일반적인 프로세스는 다른 곳에서도 비슷하지만 해당 국가에 있는 고객에게 판매를 시작하고 VAT를 부과하기 전에 각 국가의 요구 사항을 이해해야 합니다.

귀하의 판매가 특정 국가에서 VAT 징수 기준을 충족하는 경우 일반적으로 해당 국가에서 VAT 판매자로 등록하고 보고서를 제출해야 합니다. 어떤 경우에는 회사가 사업을 하는 국가 내에 대리인이나 재정 대리인이 있어야 하거나 해당 국가에 법인을 설립해야 하는 경우도 있습니다.

국가마다 인보이스를 제시해야 하는 방법과 사용할 환율에서 문서 형식에 이르기까지 모든 것에 대해 서로 다른 규칙이 있습니다. 예를 들어 문서 사본이 허용되는 곳도 있고 원본과 공증을 받은 문서가 필요한 곳도 있습니다.

표제
부가가치세 준수가 다소 까다로울 수 있다는 것은 말할 필요도 없습니다.

지불 처리 방법은 고려해야 할 또 다른 요소입니다. 예를 들어 프랑스에서는 기업이 자동이체를 통해 지불해야 하고 루마니아에서는 현지 통화로 지불해야 합니다.

보고 빈도도 국가뿐만 아니라 비즈니스의 성격 및 비즈니스 금액이 특정 임계값을 초과하는지 여부와 같은 요인에 따라 다릅니다. 예를 들어 셀러는 독일에서는 매월, 아일랜드에서는 격월, 영국에서는 분기별로, 덴마크에서는 6개월마다 반품을 제출해야 할 수 있습니다.

복잡성의 과제

불행히도 다양한 국가의 보고 및 지불 포털과 절차에 대한 명확한 지침을 얻는 것은 어려울 수 있으며 언어 장벽은 요구 사항을 이해하는 데 추가적인 장애물이 될 수 있습니다.

그러나 판매하는 특정 규칙을 아는 것뿐만 아니라 이러한 옵션이 비즈니스 모델과 어떻게 작동하는지 분석하는 것이 중요합니다 .

예를 들어 특정 국가로 판매를 준비할 때 국경을 넘어 제품을 통관하는 다양한 방법이 있을 수 있습니다. 어떤 상황에서는 사업체가 스스로 수입업자 역할을 할 수 있으며, 이는 등록을 요구하고 사업체가 관세, 세금 및 관세에 대한 책임을 지게 할 수 있습니다.

판매자는 또한 고객에게 상품을 수입해야 하는 부담을 줄 수 있으며, 이는 추가 비용과 시간 지연을 의미합니다. 다른 옵션은 직송 또는 판매자를 대신하여 VAT를 징수하는 플랫폼을 통해 상품을 배송하는 것입니다. 이러한 각 옵션은 귀하의 비즈니스와 지불 및 보고되는 VAT 금액에 대해 서로 다른 결과를 가져옵니다 .

VAT를 잘못 받으면 어떻게 되나요?

모든 국가에서는 VAT 규정을 준수하지 않는 사업체에 벌금을 부과하지만, 이는 국가에 따라 크게 다릅니다 .

기업이 국가 내에 재정 대리인을 두고 있는 경우 해당 대리인 과 기업은 미납 VAT 또는 불이행으로 인한 벌금에 대해 공동으로 책임을 질 수 있습니다. 그러나 이것은 일부 국가에서만 해당됩니다.

규정 미준수에 대한 처벌은 귀하의 위치와 판매 대상에 따라 다릅니다.
규정 미준수에 대한 처벌은 귀하의 위치와 판매 대상에 따라 다릅니다.

사업체가 미국에 있고 목적지 국가에서 VAT에 등록되지 않은 경우에도 벌금이 적용될 수 있지만 집행이 더 어려울 수 있습니다.

여기서 가장 좋은 것은? 입증된 솔루션을 사용하거나 세무 전문가와 파트너를 맺어 즉시 순조롭게 일할 수 있도록 하십시오. 그렇게 하면 귀하, 귀하의 직원 또는 귀하의 비즈니스에 어떠한 처벌도 적용되지 않습니다.

올바른 작업을 수행하는 데 도움이 되는 리소스

국제적으로 확장하는 회사의 경우 VAT는 나중에 생각할 수 없습니다. 국제적으로 사업을 하기 위한 모든 계획에서 고려되어야 합니다.

부가가치세는 국제적으로 확장하는 사업을 위해 나중에 생각할 것이 아니라 우선순위가 되어야 합니다.

트윗하려면 클릭

VAT 질문에 답하는 데 도움이 되는 리소스를 찾고 있다면 계속할 수 있는 정보가 많이 있습니다. 여기에는 VAT 정부 기관의 공식 웹사이트, 부가가치세 블로그, 최신 VAT 뉴스 및 국가별 규정 준수 가이드에 대한 업데이트를 제공하는 Avalara Vatlive가 포함됩니다.

솔루션이 진행되는 한 WooCommerce용 AvaTax 확장은 VAT 처리를 위한 원스텝 솔루션을 제공할 수 있습니다. 이러한 통합은 지속적으로 업데이트되는 규칙 및 예외 데이터베이스를 활용하여 193개국의 거래에 대한 VAT를 빠르고 정확하게 결정합니다.

국제적으로 확장할 때 VAT를 우선순위로 두십시오.

부가가치세(VAT)는 추측할 수 있고 옳다고 기대할 수 있는 것이 아닙니다. 준비하고 판매 대상 국가의 적절한 프로세스와 적절한 리소스를 철저히 이해하면 규정을 준수하고 매장과 해당 범위가 성장함에 따라 혼란을 피할 수 있습니다.

VAT, 국제 세금 또는 해외 판매에 대해 질문이 있습니까? 댓글로 알려주시면 기꺼이 도와드리겠습니다.