Wprowadzenie do podatku od sprzedaży dla WooCommerce

Kiedy rozmawiam z właścicielami sklepów, powody, które podają mi, aby rozpocząć swój biznes, są tak różne, jak ich osobowość. Szukają wolności samozatrudnienia, kontroli nad przyszłością, spuścizny po opuszczeniu rodziny lub sposobu na udostępnienie swoich niesamowitych produktów masom.

Jedną z rzeczy, która nigdy nie pojawia się na tej liście, jest zajmowanie się problemami administracyjnymi, takimi jak podatek od sprzedaży. Nikt nie chce się tym zająć.

Zbieranie, raportowanie i składanie deklaracji podatkowych to jedna z mniej zabawnych stron sprzedaży produktów online. Jeśli nie znasz się na podatku od sprzedaży, może to być mylący bałagan za każdym razem, gdy zbliża się termin zgłoszenia. Ale nie musi tak być!

To wprowadzenie do podatku od sprzedaży dla właścicieli sklepów WooCommerce wyjaśni wszystkie podstawy, które musisz znać. Przeprowadzi Cię przez pięć etapów przestrzegania podatku obrotowego dla sprzedawców z siedzibą w Stanach Zjednoczonych i da ci kilka rzeczy do przemyślenia przed upływem pierwszego terminu podatkowego.

Zagłębmy się.

Pierwszy krok: ustal, gdzie masz związek z podatkiem od sprzedaży

45 stanów USA i Dystrykt Kolumbii ma podatek od sprzedaży. W przeciwieństwie do federalnego podatku dochodowego (o którym od razu myśli wiele osób, jeśli chodzi o słowo „podatek” w USA), podatek od sprzedaży jest administrowany na poziomie stanowym. Oznacza to, że każdy stan będzie miał nieco inne przepisy i regulacje dotyczące podatku od sprzedaży.

Oznacza to, że pierwszym krokiem jest ustalenie, w których stanach masz związek z podatkiem od sprzedaży . „Nexus” to tylko wymyślny sposób na określenie „znaczącej obecności” w stanie.

Chociaż istnieje wiele różnych rodzajów działań, które mogą wyzwalać związek, w tym poście omówimy dwa najczęstsze: związek fizyczny i ekonomiczny.

Definiowanie związku fizycznego

Nexus zawsze będziesz mieć w swoim domu, nawet jeśli po prostu pracujesz przy kuchennym stole. Ale inne działania również powodują związek. Mogą obejmować:

• Fizyczna obecność w stanie , takim jak sklep, biuro lub centrum dystrybucyjne
• Pracownik , wykonawca, sprzedawca, instalator lub inny rodzaj pracowników tam mieszkających
• Inwentarz przechowywany w stanie
• Relacja drop-shipping w stanie
• Podmiot stowarzyszony będący stroną trzecią w stanie
• Sprzedaż czasowa w stanie , na przykład na targach lub targach rzemiosła

Listę poszczególnych stanów i linki do ich przepisów dotyczących nexusów można znaleźć tutaj . Ponownie, każdy stan ma nieco inne przepisy, więc ważne jest, aby zapoznać się z nimi w miarę rozwoju firmy.

Definiowanie ekonomicznego powiązania

Kolejny wspólny czynnik wyzwalający, który handlowcy WooCommerce muszą zdawać sobie sprawę z naszego ekonomicznego związku. Jest to koncepcja uruchomienia odpowiedzialności podatkowej z powodu Twojej działalności gospodarczej w danym stanie, niezależnie od tego, czy fizycznie przebywasz w tym stanie. Ten rodzaj nexus został niedawno usankcjonowany po orzeczeniu Sądu Najwyższego w sprawie South Dakota przeciwko Wayfair.

W tym przypadku Dakota Południowa argumentowała, że ​​stan powinien mieć możliwość prawnego egzekwowania od sprzedawcy handlu elektronicznego, Wayfair, pobierania i odprowadzania podatku od sprzedaży w Dakocie Południowej, ponieważ sprzedawca przekroczył przepisy dotyczące powiązań gospodarczych Dakoty Południowej. Chociaż kilka innych stanów od jakiegoś czasu ma te przepisy w swoich księgach, nie było precedensu prawnego do ich egzekwowania, dopóki nie została podjęta ta przełomowa decyzja, dlatego powiązanie ekonomiczne może być nieznaną koncepcją dla wielu kupców.

Dla sprzedawców WooCommerce oznacza to, że jeśli przekroczysz próg ekonomiczny stanu, który ustanowili dla łącznych przychodów w tym stanie i/lub liczby transakcji w tym stanie, masz nexus. Oznacza to, że jesteś teraz prawnie zobowiązany do rejestracji, pobierania i odprowadzania podatku obrotowego dla tego stanu.

Nadążanie za powiązaniami gospodarczymi w poszczególnych stanach może okazać się skomplikowane i trudne, a nasi przyjaciele z TaxJar stworzyli narzędzie, które pomoże Ci to wszystko zrozumieć. TaxJar Sales & Transactions Checker to usługa, która sprawdzi Twoją sprzedaż WooCommerce (i każdy inny kanał, na którym sprzedajesz) i poda Ci listę stanów, w których przekroczyłeś obowiązujące w nich przepisy dotyczące powiązań gospodarczych.

Na przykład w Minnesocie próg ekonomiczny to 100 000 USD sprzedaży LUB ponad 100 oddzielnych transakcji w ciągu ostatnich 12 miesięcy. (Aby wyjaśnić, kwota 100 000 USD odnosi się do sprzedaży wysłanej do Minnesoty, a nie do całej Twojej firmy).

Jeśli Twoja firma zarobiła 200 000 USD na sprzedaży w Minnesocie i przeprowadziła naszą kontrolę sprzedaży i transakcji, od razu powiemy Ci, że Minnesota jest stanem, w którym możesz mieć związek ekonomiczny.

Co to znaczy? Oto ważny wniosek: jeśli masz nexus w stanie, powinieneś zaplanować pobieranie podatku od sprzedaży od wszystkich klientów w tym stanie .

Zawsze będziesz mieć związek ze stanem rodzinnym i będziesz musiał pobierać podatek od sprzedaży od kupujących w swoim rodzinnym stanie, chyba że masz szczęście mieszkać w jednym z pięciu stanów USA bez podatku od sprzedaży. Jednak wielu właścicieli sklepów zaczyna od powiązania podatkowego tylko w swoich rodzinnych stanach, a później rozwija się, nie zdając sobie z tego sprawy.

Następnie zarejestruj się w celu uzyskania zezwolenia w każdym stanie, w którym masz nexus

Więc ustaliłeś, że masz nexus w co najmniej jednym stanie. Aby móc pobierać podatek od sprzedaży, jak wskazano powyżej, musisz się zarejestrować, aby pobierać podatek od sprzedaży w tym stanie .

To kluczowy krok. Większość stanów faktycznie uważa, że ​​pobieranie podatku od sprzedaży bez zezwolenia na podatek od sprzedaży jest niezgodne z prawem. W ich mniemaniu, jeśli reprezentujesz siebie jako pobierającego stanowy podatek od sprzedaży, a nie masz licencji, możesz po prostu zebrać dodatkowe pieniądze.

Oto kilka wskazówek, jak zarejestrować się w celu uzyskania pozwolenia na podatek od sprzedaży w każdym stanie . Możesz zarejestrować się online (najszybszy sposób, w którym często otrzymujesz numer zezwolenia na podatek od sprzedaży tego samego dnia), pocztą, a nawet osobiście w stanowym urzędzie skarbowym.

Większość stanowych zezwoleń podatkowych jest bezpłatna, ale niektóre wymagają opłaty.

Wszystko skonfigurowane? Zacznij pobierać podatek od sprzedaży

Gdy masz już bezpiecznie pod ręką zezwolenia na podatek obrotowy, możesz rozpocząć pobieranie podatku od sprzedaży od klientów w stanach, w których masz nexus .

To może być trudny proces. Ponownie, ponieważ podatki są różne na poziomie stanowym, musisz wiedzieć, ile obciążać każdego klienta, a także śledzić wszystko do celów raportowania.

Oto kilka informacji o tym, jak ręcznie skonfigurować podatki w WooCommerce. Obejmuje to również sposób „pokładania” sprzedaży i podatków lokalnych.

Jeśli chcesz zautomatyzować proces i zaoszczędzić trochę czasu, wtyczka TaxJar Sales Tax Automation dla WooCommerce ułatwia pobieranie odpowiedniej kwoty podatku od sprzedaży od Twoich klientów. Instrukcje dotyczące konfigurowania poboru podatku od sprzedaży dla WooCommerce można znaleźć tutaj .

W innym poście omówię sposób ustalania stawek podatku od sprzedaży. Na razie przejdźmy do tego, co musisz zrobić, gdy wszystko będzie gotowe do prawidłowego pobierania podatku od sprzedaży.

Zgłaszaj wysokość zebranego podatku od sprzedaży

Gdy otrzymasz zezwolenie na podatek od sprzedaży, stan przypisze Ci również częstotliwość rozliczania podatku od sprzedaży . Częstotliwość ta jest zazwyczaj miesięczna, kwartalna lub roczna i zależy od wielkości sprzedaży i podatku od sprzedaży pobieranego w stanie.

Gdy zbliża się termin rozliczenia podatku od sprzedaży, musisz obliczyć kwotę podatku, którą pobrałeś w tym stanie.

Kilka stanów sprawia, że ​​jest to proste. W ich przypadku wystarczy określić, ile podatku od sprzedaży zebrałeś w stanie i uwzględnić go w swoim zgłoszeniu.

Ale większość stanów nie jest taka prosta . Wymagają one rozbicia kwoty podatku od sprzedaży, którą pobrałeś nie tylko na poziomie stanu, ale także według hrabstwa, miasta lub innej specjalnej jurysdykcji podatkowej. Zasadniczo stany zmuszają Cię do ciężkiej pracy polegającej na rozbiciu zebranych środków z podatku od sprzedaży, aby mogły przekazywać pieniądze, które przekazujesz, do poszczególnych jurysdykcji w danym stanie.

To może być niezwykle skomplikowane. Właściciele sklepów mogą spędzać godziny na przeglądaniu każdej transakcji, ustalaniu, w którym mieście, hrabstwie lub innym okręgu, w którym miała ona miejsce, korelowaniu z tabelami podatkowymi i wypełnianiu tego wiersz po wierszu w formularzu podatku od sprzedaży. Ten proces jest nie tylko czasochłonny, ale także podatny na błędy. Obejmuje to również pobieranie raportów podatkowych z każdego z kanałów sprzedaży i próbę zestawienia ich w gigantyczny arkusz kalkulacyjny.

Zgłoszenie i rozliczenie podatku obrotowego może zająć średnio pięć godzin na jeden zwrot, a nawet więcej czasu w skomplikowanych stanach, takich jak Kalifornia i Nowy Jork. To najlepszy powód, aby korzystać z automatycznego systemu, takiego jak TaxJar, do pobierania podatku od sprzedaży i przygotowywania dla Ciebie formularzy.

Złóż zeznania podatkowe (na czas)

Po wykonaniu ciężkiej pracy polegającej na ustaleniu, ile podatku od sprzedaży pobrałeś w swoim stanie, możesz zalogować się do systemu podatkowego swojego stanu, aby złożyć zeznania podatkowe lub złożyć je na papierze lub telefonicznie. Aby odprowadzić faktycznie pobrany podatek, zazwyczaj możesz zapłacić online lub wysłać czekiem.

Oto lista stanów zawierająca linki do składania zeznań podatkowych oraz terminów rozliczenia podatku od sprzedaży.

Jest kilka ważnych rzeczy, o których należy pamiętać przy składaniu zeznania podatkowego:

• Plik „zero” powraca. Złóż zeznanie podatkowe w terminie, nawet jeśli nie pobrałeś żadnego podatku od sprzedaży. Większość stanów tego wymaga, a kary za niezłożenie wniosku mogą obejmować wszystko, od anulowania zezwolenia na podatek obrotowy po karę.
• Złóż plik na czas, a możesz otrzymać zniżkę.Około połowa stanów zdaje sobie sprawę, że pobieranie podatku od sprzedaży jest obciążeniem dla sprzedawców i dają niewielką zniżkę za terminowe składanie wniosków i płacenie. Oto lista stanów oferujących zniżki w podatku od sprzedaży .

Po złożeniu wniosku proces zaczyna się od nowa.

Witamy w świecie podatków od sprzedaży!

I gratulacje! Udało Ci się przestrzegać przepisów dotyczących podatku od sprzedaży. Skończyłeś konfigurować i rozliczać stanowe podatki od sprzedaży… przynajmniej do następnego terminu.

Mamy nadzieję, że ten wstępny przewodnik pomógł Ci zrozumieć podatek obrotowy i poczuć się pewniej w związku z tym niezbędnym problemem administracyjnym. To może nie być zabawne, ale jest to kluczowy element konfiguracji sklepu WooCommerce.

Aby uzyskać bardziej szczegółowe informacje na temat podatku od sprzedaży WooCommerce, zapoznaj się z naszym Przewodnikiem po podatku od sprzedaży WooCommerce. Masz pytania, na które przewodnik nie odpowiada? Nie krępuj się pytać ich w komentarzach — z przyjemnością Ci pomożemy.