Przewodnik po podatku od subskrypcji dla Twojej witryny członkowskiej

Czy wiesz o podatku od subskrypcji w swojej witrynie członkowskiej? Podatki mogą być przytłaczające, ale są niezbędne do prowadzenia udanego biznesu.

Przewiduje się, że do 2025 r. rynek subskrypcji eCommerce osiągnie 473 miliardy dolarów. Wraz z rosnącą popularnością władze zaczynają również zwracać uwagę na podatek abonamentowy.

Od lat firmom płaci się podatki za pośrednictwem szerokiego zakresu podatków dochodowych, aby przyczynić się do wydatków publicznych. Ale wraz ze zmieniającym się krajobrazem gospodarki biznes cyfrowy znajduje się w centrum uwagi. Wyzwania pojawiają się również w związku z nową koncepcją sprzedaży produktów niematerialnych, takich jak plany abonamentowe, kursy online, usługi wsparcia online itp. Wyzwanie dotyczy nie tylko polityki lokalnej i granicznej, ale także polityki prywatności i bezpieczeństwa informacji itp.

Twój model biznesowy subskrypcji musi wykonywać dokładne obliczenia, pobierać i przekazywać podatki od sprzedaży. Ten przewodnik pomoże Ci zrozumieć, w jaki sposób podatki wpływają na Twoją firmę. I jak możesz zintegrować zautomatyzowany system z biznesem związanym z subskrypcjami, aby efektywnie obsługiwać wszystkie obliczenia podatkowe i raporty.

Zacznijmy od podstawowego zapytania –

Co to jest model biznesowy subskrypcji

Witryna członkowska to świetna opcja zarówno dla pasywnego, jak i powtarzalnego dochodu online. Tutaj możesz oferować treści zamknięte i ekskluzywne korzyści swoim członkom. Często tego typu strony internetowe sprzedają subskrypcje, dzięki którym użytkownicy uzyskują dostęp do udogodnień premium.

Witryna z subskrypcjami pozwala użytkownikom zapłacić określoną kwotę za korzystanie z produktu lub usługi w ograniczonym czasie. To umowa finansowa między właścicielem a klientami. Popularne modele biznesów subskrypcyjnych obejmują SaaS, publikacje cyfrowe, kursy online, usługi przesyłania strumieniowego wideo i muzyki, biuletyny itp.

Zalety abonamentowego modelu biznesowego:

• Przewidywalny przyszły strumień przychodów
• Zapewnij lepszą relację z klientem
• Zwiększ lojalność klientów
• Zwiększ wskaźnik utrzymania klientów
• Świetna okazja, aby zarobić więcej dzięki up- i cross-selling

Niektóre popularne platformy biznesowe subskrypcji obejmują Netflix, Hulu, Amazon Prime, Apple Music, Salesforce.com, Spotify i inne.

Dlaczego subskrypcyjny model biznesowy staje się popularny

Biznes subskrypcyjny staje się popularny zarówno wśród konsumentów, jak i handlowców z jednego głównego powodu – wygody. Według firmy Gartner do 2023 r. 75% organizacji prowadzących bezpośrednią sprzedaż konsumencką będzie oferować usługi subskrypcyjne. Oznacza to, że model biznesowy oparty na subskrypcji pozostanie.

Adobe po raz pierwszy wprowadziło swój model subskrypcyjny w październiku 2011 r., a od stycznia 2017 r. przechodzi w model w pełni oparty na subskrypcji. Od tego czasu przychody Adobe stale rosły.

W ramach modelu biznesowego opartego na subskrypcji ludzie otrzymują wygodny, spersonalizowany i tańszy sposób na regularne kupowanie pożądanych produktów lub usług. To zmienia jednorazowych klientów w stałych klientów. Ponadto mają możliwość anulowania subskrypcji, gdy już to zrobią.

Z drugiej strony, wynik biznesowy związany z subskrypcjami jest dość przewidywalny i zrównoważony. Oznacza to, że firmy mogą łatwo przewidzieć swój przyszły wzrost i skalę. A mając szansę na zablokowanie swoich klientów na długi czas, sprzedawcy detaliczni mogą improwizować swoje produkty i usługi, aby dopasować je do potrzeb klientów. 76% firm twierdzi, że model oparty na subskrypcji pomaga w utrzymywaniu klientów i długoterminowych relacjach z klientami.

Model rozliczeń Subskrypcja jest jednak korzystna zarówno dla sprzedających, jak i kupujących. Ale musisz zachować ostrożność podczas obliczania podatku dla powtarzających się modeli wyceny. Jeśli masz klientów z różnych stref czasowych lub stanów, stawka podatku zostanie obliczona inaczej. Ma to kluczowe znaczenie, ponieważ drobny błąd może spowodować dużą karę dla Twojej firmy.

Podatek od sprzedaży dla modeli subskrypcji i rozliczeń cyklicznych

Podatek od sprzedaży to pewna kwota płacona organowi zarządzającemu za sprzedaż określonych towarów i usług. Jest to podatek konsumpcyjny, który oznacza, że ​​klienci płacą podatek od sprzedaży tylko od przedmiotów podlegających opodatkowaniu, które kupują od sprzedawców detalicznych.

Jednak stosunkowo łatwo jest obliczyć podatek od sprzedaży w przypadku zakupów jednorazowych. Jednak ustalenie kwoty subskrypcji i cyklicznych rozliczeń staje się o wiele bardziej skomplikowane.

Ogólnie rzecz biorąc, każdy kraj ma inne zasady dotyczące podatku od sprzedaży. Chociaż czasami może się różnić w zależności od kraju i prowincji, na przykład w USA lub Kanadzie. Twoim obowiązkiem jako sprzedawcy jest zapłacenie lub pobranie podatku od sprzedaży. W zależności od obszaru usług musisz odpowiednio ustawić stawkę podatku. Wiele osób nie zdaje sobie z tego sprawy, ponieważ większość podatków od sprzedaży jest samoregulująca.

Na przykład Rhinebeck w stanie Nowy Jork podlega łącznemu podatkowi od sprzedaży. Oto składniki stawki podatku od sprzedaży w Rhinebeck w stanie Nowy Jork:

Aby obsługiwać osoby z różnych obszarów geograficznych, możesz przestrzegać zagranicznych przepisów podatkowych dotyczących Twojej działalności związanej z subskrypcjami. Na przykład podatnicy w Europie przestrzegają podatku VAT, podczas gdy klienci z Australii preferują podatek GST.

Dlaczego warto być świadomym zmiany krajobrazu podatkowego

Subskrypcyjne modele biznesowe stają się popularne w branży technologicznej, zwłaszcza w przypadku firm SaaS (oprogramowanie jako usługa). Ludzie biorą również pod uwagę powiązane rzeczy, aby transakcja przebiegła sprawnie. Jednak nałożenie przepisów podatkowych na pakiety subskrypcji jest trochę skomplikowane. Ponieważ nie są to dobra materialne, nie mają do nich zastosowania zwykłe przepisy podatkowe.

Załóżmy, że sprzedajesz produkt, który powinien podlegać podatkowi od sprzedaży. Ale z jakiegoś powodu zapominasz obciążyć klienta podatkiem od sprzedaży. W takim przypadku Twój klient będzie odpowiedzialny za zapłacenie podatku od sprzedaży należnego właściwemu organowi podatkowemu. Może się to zdarzyć często, jeśli nie zintegrujesz zautomatyzowanego systemu z procesem rozliczeniowym. Najwyraźniej nie jest to dobre dla reputacji Twojej firmy.

Jeśli zwrócisz uwagę na nowe rozporządzenie UE, nakazuje ono sprzedawcom internetowym naliczanie podatku VAT UE, którzy sprzedają produkty lub usługi cyfrowe klientom z UE. Jako sprzedawca musisz pobierać, zgłaszać i odprowadzać podatki lokalnie. Ale Twoja odpowiedzialność nie kończy się tutaj, musisz złożyć deklarację dotyczącą podatków UE, które masz pobierać od swoich klientów.

Przeczytaj więcej: Jak stosować przepisy UE dotyczące handlu elektronicznego na swoim rynku WooCommerce.

Typowe wyzwania związane z podatkiem abonamentowym

Jak wspomnieliśmy powyżej, biznes subskrypcyjny to świetny sposób na okresowe dochody. Dzięki temu firma może wyjść z jednorazowego dochodu, a użytkownicy uzyskują setki korzyści. Ale jednocześnie powtarzające się fakturowanie może stwarzać ryzyko powtarzającego się podatku od sprzedaży.

Rozwiążmy wyzwania związane z podatkiem abonamentowym:

Znalezienie zobowiązania podatkowego od sprzedaży

Jeśli sprzedajesz subskrypcje w wielu stanach, trudno jest ustalić, gdzie Twoja firma ma obowiązek podatkowy (nexus). Śledzenie zmieniających się zasad i stawek poza granicami jest również czasochłonne i kosztowne.

Różne stawki podatkowe w zależności od lokalizacji

Możesz obliczyć podatek od subskrypcji na podstawie źródła lub metody dostawy. Maksymalna liczba stanów jest oparta na pochodzeniu, w przypadku gdy podatek od sprzedaży jest naliczany na podstawie pochodzenia transakcji. Inni ustalają podatek, biorąc pod uwagę miejsca docelowe klientów. A kilka stanów stosuje kombinację zasad.

Znajomość dokładnej lokalizacji klientów

Aby naliczyć odpowiednią kwotę podatku od sprzedaży, musisz potwierdzić zmianę przydziału użytkownika. Może to być trudne, ponieważ abonent może mieszkać w jednym stanie, ale podać adres rozliczeniowy z innego stanu.

Zarządzanie wakacjami podatkowymi

Wakacje podatkowe umożliwiają użytkownikom kupowanie towarów i usług bez podatku przy specjalnych okazjach. Ale czasami klienci tego nie rozumieją i oczekują ulgi podatkowej przy następnym zakupie. Ponadto, jeśli nie możesz prawidłowo zastosować świątecznej ulgi podatkowej, może to spowodować nadmierne obciążenie podatku od sprzedaży. Później możesz zainwestować dodatkowe koszty w czas i wysiłek, aby poprawić błędy i zwrócić klientom nadpłatę. Wiele firm nie ma możliwości obsługi zwolnienia podatkowego w przypadku specjalistycznych produktów, takich jak cyfrowe pliki do pobrania lub członkostwo.

Transakcje zwolnione z podatku od sprzedaży

W zależności od zasad obowiązujących w Twojej jurysdykcji podatkowej niektórzy klienci nie muszą płacić podatku od sprzedaży. W przypadku podatku od subskrypcji należy uwzględnić status podatkowy klientów lub obowiązek podatkowy produktu. Najczęściej subskrypcje sprzedawane organizacjom non-profit są zwolnione z podatku. Ale nadal musisz zapłacić podatek od użytkowania w większości jurysdykcji. W celu ograniczenia ryzyka audytu stosuj skuteczne i wydajne narzędzie monitorowania, archiwizacji i weryfikacji certyfikatów.

Opracowanie skutecznej strategii rozliczeń cyklicznych z odpowiednim podatkiem od subskrypcji może być zniechęcającym zadaniem. Potężne narzędzie może ci pomóc, eliminując niepotrzebną pracę i automatyzując proces.

Uprość odpowiedzialność podatkową za subskrypcję dzięki WP User Frontend

WP User Frontend to potężne narzędzie, które umożliwia zbudowanie wysoce funkcjonalnej witryny członkowskiej w ciągu kilku minut. Oferuje wiele ekskluzywnych funkcji, takich jak tworzenie subskrypcji premium, ograniczanie treści, publikowanie w interfejsie użytkownika i inne. Wraz z tymi funkcjami ta wtyczka ułatwia konfigurację podatków.

Dzięki funkcji dynamicznych ustawień podatkowych możesz skonfigurować niestandardowe podatki krajowe i stanowe za pomocą zaledwie kilku kliknięć. Nawet pozwala zdefiniować określoną wysokość stawek podatkowych dla tych, którzy nie należą do żadnych krajów i stanów wymienionych we wtyczce.

Aby ustawić stawki podatkowe dla pakietów abonamentowych, musisz najpierw utworzyć pakiety abonamentowe. Możesz to zrobić przechodząc do WP-Admin → User Frontend → Subskrypcja → Dodaj subskrypcję. Sprawdź tę szczegółową dokumentację, aby dowiedzieć się, jak tworzyć pakiety subskrypcji.

Jak skonfigurować podatek od swoich planów subskrypcyjnych

Teraz, aby ustawić podatek dla planów abonamentowych, musisz mieć:

1. WPUF BEZPŁATNY 2.8.5 i
2. WPUF PRO 2.8.1

Przejdź do wp-dashboard → User Frontend → Ustawienia. Następnie kliknij stronę Podatek, aby ją otworzyć.

Tutaj znajdziesz kilka opcji globalnego ustawienia stawek podatkowych dla swoich pakietów subskrypcji.

Poniżej znajdują się kroki konfiguracji podatku od subskrypcji, które należy wykonać:

1. Zaznacz pole wyboru Włącz podatek [Włącz podatek od płatności] .
2. Wybierz kraj bazowy i stan z podanych list rozwijanych. Kraj bazowy to miejsce, w którym znajduje się Twoja firma lub firma.
3. Zdefiniuj stawki podatkowe dla określonych regionów , które będą miały zastosowanie do Twoich użytkowników. Wybierz Kraj i Województwo z rozwijanych list. Następnie wprowadź stawkę, którą chcesz zastosować. To menu rozwijane jest dynamiczne. Stan/prowincja zmieni się w zależności od wybranego kraju/regionu.
4. Możesz dodać kilka stawek podatku, klikając opcję Dodaj stawkę podatku . Aby usunąć uwzględnioną stawkę podatku, wystarczy kliknąć przycisk Usuń stawkę .
5. Uwzględnij awaryjną stawkę podatku dla użytkownika, który nie podał swojego adresu w swoim profilu lub nie należy do żadnego z regionów określonych przez administratora strony.
6. Następnie wybierz przycisk radiowy, czy chcesz wyświetlać ceny z podatkiem czy bez
7. Na koniec naciśnij przycisk Zapisz, gdy skończysz.

Jeśli włączysz opcję Pokaż ceny z podatkiem , Twoi użytkownicy zobaczą cenę pakietów subskrypcji po dodaniu stawek podatku do ceny rzeczywistej. Stawki podatkowe zależą od określonych stawek wybranych dla regionu użytkownika lub zastosuje zastępczą stawkę podatkową.

Alternatywnie, jeśli wybierzesz Pokaż ceny bez podatku , pakiety subskrypcji pojawią się wraz ze zwykłymi cenami na stronie Subskrypcja. Później, podczas realizacji transakcji, użytkownik zobaczy stawkę podatku, która została mu zastosowana.

Jednak zawsze lepiej jest skonsultować się z radcą prawnym przed wprowadzeniem podatków od transakcji.

Możesz sprawdzić naszą oficjalną dokumentację dotyczącą konfigurowania podatku od pakietów subskrypcyjnych.

Przeczytaj więcej: Jak ustawić dynamiczne podatki subskrypcyjne za pomocą WP User Frontend Pro.

Do Ciebie

Subskrypcyjny model biznesowy staje się popularny na całym świecie. Digitalist przewiduje, że do 2022 roku 53% wszystkich przychodów z oprogramowania będzie pochodzić z modeli subskrypcyjnych. Firmy, które kiedyś sprzedawały produkty materialne, takie jak windy czy sprzęt mechaniczny, teraz zaczynają sprzedawać usługi niematerialne, takie jak usługi monitorowania i konserwacji online.

Początkowo nawet oprogramowanie było sprzedawane na płytach CD-ROM jako dobra materialne, które można było łatwo opodatkować. Ale teraz programiści i inne organizacje również oferują plany subskrypcji. Wymiana dóbr niematerialnych unieważnia poprzednią zasadę opodatkowania.

Jednak obliczenie podatku w Gospodarce Cyfrowej jest dużym wyzwaniem dla biznesu abonamentowego. Ludzie nie są jeszcze tak dobrze zaznajomieni z wymogami dotyczącymi zgodności z przepisami podatkowymi dotyczącymi nowych usług oferowanych w modelu abonamentowym. W takim przypadku frontend użytkownika WP może być skutecznym rozwiązaniem dla Twojej firmy.

Masz dodatkowe pytania dotyczące podatku abonamentowego? Podziel się swoimi przemyśleniami w sekcji komentarzy poniżej.