O que você deve saber sobre IVA e vendas internacionais

O post de hoje vem de Jennifer Sokolowsky em Avalara. AvaTax for WooCommerce é uma integração perfeita para os serviços de cálculo de impostos da Avalara. Calcule automaticamente as taxas de imposto, envie documentos ao Avalara para transações e ative a validação de endereço na finalização da compra para países suportados. Experimente hoje mesmo para obter os impostos corretos, não importa onde você esteja vendendo.

Os mercados internacionais podem oferecer grandes oportunidades para os lojistas. A venda além-fronteiras pode oferecer potencial de crescimento quando as vendas locais se estabilizarem, bem como uma forma de obter vantagem sobre os concorrentes. Também pode oferecer uma maneira de diversificar seus negócios.

No entanto, vender internacionalmente pode ser mais complicado do que fazer negócios no mercado interno. Uma das principais considerações a ter em mente é como lidar com os impostos — especificamente o IVA .

Aqui está o que você deve saber sobre o imposto sobre valor agregado (ou IVA), quando e onde ele se aplica e como você pode ter certeza de obter o IVA certo quando começar a vender internacionalmente.

Imposto sobre o valor agregado (IVA) explicado

Para qualquer empresa que faça negócios fora dos Estados Unidos, três pequenas letras – VAT – podem fazer uma grande diferença para o seu negócio.

IVA significa imposto sobre o valor acrescentado . Também é conhecido como imposto sobre bens e serviços (ou GST). O IVA é o equivalente ao imposto sobre vendas nos Estados Unidos... mas com muitas diferenças importantes.

Conhecer as regras do IVA para qualquer país onde você deseja expandir é crucial para navegar com sucesso nos mercados internacionais. Vamos entrar nessas regras daqui a pouco - mas primeiro, vamos nos aprofundar no que é o IVA e como ele é diferente dos impostos aos quais você provavelmente está acostumado.

Como o imposto sobre vendas e o IVA diferem

Embora o imposto sobre vendas e o IVA estejam relacionados – ambos são fontes de receita para os governos com base no consumo do consumidor – eles envolvem regras e processos completamente diferentes .

Nos Estados Unidos, os impostos sobre vendas são cobrados apenas no ponto final de venda, portanto, revendedores e atacadistas estão isentos do pagamento de impostos.

Na maior parte do resto do mundo, no entanto, o imposto é cobrado e recolhido em cada ponto da cadeia de abastecimento , e não no ponto final de venda.

Embora o usuário final pague o mesmo valor de imposto, seja 10% de imposto sobre vendas ou 10% de IVA, o processo e a documentação são bem diferentes.

Para o IVA explicado em mais detalhes, veja este vídeo do Will's Whiteboard:

Um mundo de IVA

Se você está vendendo para um país estrangeiro, é essencial explorar o cenário do IVA lá. Mais de 160 países cobram IVA, incluindo China, Índia e a maior parte da Europa.

Para uma lista completa de países e suas taxas, acesse aqui ou dê uma olhada no mapa abaixo:

As regras do IVA para cada país são diferentes. Mas existem alguns fatores básicos que determinarão se você terá que coletar o IVA em um determinado país , incluindo:

• Onde você está baseado
• Onde seus clientes estão baseados
• Se seus clientes são consumidores ou empresas
• O que você está vendendo
• Como seus produtos ou serviços estão sendo entregues
• O valor de suas vendas

Se você é uma empresa que vende para outras empresas, o IVA que você paga pode ser recuperado por meio de reembolsos. No entanto, o IVA que você coleta dos consumidores por bens ou serviços deve ser remetido ao governo para que você esteja em conformidade.

Isso significa que o IVA deve ser adicionado aos preços dos seus produtos e repassado aos seus clientes, ou você mesmo deve pagar o IVA . Esse é um ponto importante a ser considerado no planejamento de vendas internacionais — e pode merecer um aumento nos preços para cobrir o aumento dos impostos.

Registo e conformidade: como obter o IVA correto

Embora determinar a alíquota correta do IVA para um país seja geralmente bastante simples em comparação com a determinação das alíquotas do imposto sobre vendas nos EUA, a conformidade com o IVA pode ser bastante complexa.

Para facilitar a conformidade, é importante saber para quais países específicos você está vendendo e entender seus requisitos .

Existem algumas etapas precisas que você precisa seguir para registrar e arquivar suas declarações de IVA. Como exemplo, veja o que alguém que vende no Reino Unido precisaria fazer para estar em conformidade:

1. Registre-se para IVA
2. Cobrar o valor correto do IVA aos clientes do Reino Unido no checkout
3. Pagar qualquer IVA devido à Receita e Alfândega de Sua Majestade (ou HMRC, o departamento do governo do Reino Unido responsável pela cobrança de impostos)
4. Envie suas declarações de IVA até a data de vencimento
5. Mantenha registros de IVA adequados e uma conta de IVA atualizada

Este é apenas um exemplo das etapas necessárias em um país - embora o processo geral seja semelhante em outros lugares, você precisará entender os requisitos de cada país antes de começar a vender para clientes localizados lá (e cobrar IVA).

Se suas vendas atenderem aos critérios de cobrança de IVA em um determinado país, você geralmente deve se registrar como vendedor de IVA nesse país e enviar as devoluções. Em alguns casos, uma empresa deve ter um agente ou representante fiscal no país onde está fazendo negócios, ou mesmo ser obrigada a se constituir nesse país.

Para cada país, há regras diferentes sobre tudo, desde como as faturas devem ser apresentadas e qual taxa de câmbio usar até o formato da documentação. Em alguns lugares, cópias de documentos são aceitáveis, por exemplo, enquanto em outros, os documentos podem precisar ser originais e autenticados.

A forma como o pagamento é processado é outro fator que deve ser considerado. Por exemplo, na França, uma empresa deve pagar por débito direto e, na Romênia, o pagamento deve ser feito na moeda local.

As frequências de relatórios também variam, com base no país, bem como em fatores como a natureza do negócio e se a quantidade de negócios excede certos limites. Os vendedores podem ser obrigados a apresentar devoluções mensalmente na Alemanha, bimestralmente na Irlanda, trimestralmente no Reino Unido ou a cada seis meses na Dinamarca, por exemplo.

Os desafios da complexidade

Infelizmente, obter orientações claras sobre os portais e procedimentos de relatórios e pagamentos de vários países pode ser um desafio, e as barreiras linguísticas podem representar um obstáculo adicional para a compreensão dos requisitos.

No entanto, é fundamental não apenas conhecer as regras específicas onde você está vendendo, mas analisar como essas opções funcionarão com o seu modelo de negócio .

Quando você está se preparando para vender em um determinado país, por exemplo, pode haver diferentes maneiras de liberar os produtos além-fronteiras. Em algumas situações, uma empresa pode assumir a responsabilidade de atuar como importadora, o que pode exigir registro e responsabilizar a empresa por impostos, taxas e alfândegas.

O vendedor também poderia colocar o ônus da importação de mercadorias no cliente , o que significaria custos extras e atrasos para eles. Outras opções seriam a entrega de mercadorias por meio de dropshipping ou por meio de uma plataforma que coleta o IVA em nome do vendedor. Cada uma dessas opções teria consequências diferentes para o seu negócio e o valor do IVA pago e informado .

O que acontece se você errar o IVA

Todos os países impõem penalidades às empresas que não cumprem as regulamentações do IVA, mas, novamente, elas variam muito de acordo com o país .

Quando uma empresa tem um representante fiscal em um país, esse representante e a empresa podem ser conjuntamente responsáveis ​​por qualquer IVA não pago ou multas decorrentes de descumprimento. No entanto, este é apenas o caso em alguns países.

Nos casos em que uma empresa está localizada nos EUA e não está registrada para IVA no país de destino, as multas ainda podem ser aplicadas, mas a execução pode ser mais difícil.

A melhor coisa a fazer aqui? Use uma solução comprovada ou faça parceria com um profissional de impostos para garantir que seus patos estejam em ordem imediatamente. Dessa forma, nenhuma penalidade será aplicada a você, seus funcionários ou sua empresa.

Recursos para ajudá-lo a acertar

Para empresas que estão se expandindo internacionalmente, o IVA não pode ser uma reflexão tardia. Ele precisa ser uma consideração em qualquer plano para fazer negócios internacionalmente.

Se você está procurando recursos para ajudá-lo a responder a perguntas sobre o IVA, há muito o que fazer. Isso inclui os sites oficiais das agências governamentais de IVA, o Blog do Imposto de Valor Agregado e o Avalara Vatlive, que oferece atualizações sobre as últimas notícias sobre o IVA e guias de conformidade por país.

No que diz respeito às soluções, a extensão AvaTax para WooCommerce pode fornecer uma solução de uma etapa para lidar com o IVA. Essa integração determina com rapidez e precisão o IVA para transações em 193 países, alavancando um banco de dados de regras e exceções constantemente atualizado.

Tornar o IVA uma prioridade ao expandir internacionalmente

O imposto sobre valor agregado (IVA) não é algo que você possa adivinhar e esperar acertar. Com preparação, uma compreensão completa dos processos adequados no país ou países para os quais você está vendendo e os recursos certos por trás de você, você poderá permanecer em conformidade e evitar confusão à medida que sua loja - e seu alcance - cresce.

Tem alguma dúvida sobre IVA, impostos internacionais ou vendas no exterior? Deixe-nos saber nos comentários e ficaremos felizes em ajudar.