Введение в налог с продаж для WooCommerce

Опубликовано: 2015-12-17

Когда я разговариваю с владельцами магазинов, причины, по которым они начинают свой бизнес, столь же разнообразны, как и их личности. Они ищут свободу самозанятости, контроль над будущим, наследство, чтобы оставить семью, или способ донести свои удивительные продукты до масс.

Одна вещь, которая никогда не попадает в этот список, — это административные проблемы, такие как налог с продаж. Никто не хочет иметь с этим дело.

Сбор, отчетность и подача налоговых деклараций — одна из наименее приятных сторон продажи товаров в Интернете. Если вы не разбираетесь в налогах с продаж, это может привести к путанице каждый раз, когда приближается крайний срок подачи документов. Но это не обязательно!

Это введение в налог с продаж для владельцев магазинов WooCommerce объяснит все основы, которые вам нужно знать. Он проведет вас через пять шагов соблюдения налогового законодательства для продавцов, базирующихся в Соединенных Штатах, и даст вам некоторые вещи для размышления, прежде чем вы достигнете своего первого срока уплаты налогов.

Давайте копать.

Первый шаг: определите, где у вас есть взаимосвязь налога с продаж

45 штатов США и округ Колумбия имеют налог с продаж. В отличие от федерального подоходного налога (о котором сразу же вспоминают многие, когда речь заходит о слове «налог» в США), налог с продаж администрируется на уровне штата. Это означает, что в каждом штате будут немного различаться законы и положения о налоге с продаж.

Это означает, что ваш самый первый шаг – определить, в каких штатах у вас есть взаимосвязь налога с продаж . «Нексус» — это просто причудливый способ сказать «значительное присутствие» в государстве.

Хотя существует множество различных видов деятельности, которые могут вызвать нексус, в этом посте мы обсудим два наиболее распространенных: физическую и экономическую взаимосвязь.

Определение физической связи

У вас всегда будет связь в вашем родном штате, даже если вы просто работаете за кухонным столом. Но другие виды деятельности также вызывают взаимосвязь. Они могут включать:

Физическое присутствие в штате , например, в магазине, офисе или распределительном центре.
Сотрудник , подрядчик, продавец, установщик или другой класс работников, проживающий там
Инвентарь хранится в штате
Отношения прямой доставки в штате
Аффилированное лицо третьей стороны в штате
Временные продажи в штате , например, на выставке или ярмарке ремесел.

Ваш офис — или офис сотрудника — может привести к тому, что у вас будет нексус в состоянии.

Вы можете найти список каждого штата и ссылки на их законы о нексусе здесь . Опять же, в каждом штате действуют немного разные правила, поэтому важно ознакомиться с ними по мере расширения вашего бизнеса.

Определение экономической взаимосвязи

Следующий распространенный триггер, о котором продавцы WooCommerce должны знать о нашей экономической связи. Это концепция привлечения к ответственности по налогу с продаж из-за вашей экономической деятельности в штате, независимо от того, присутствуете ли вы в этом штате физически. Этот тип связи недавно был узаконен после решения Верховного суда по делу Южная Дакота против Уэйфэр.

В этом случае Южная Дакота утверждала, что штат должен иметь возможность на законных основаниях обязать розничного продавца электронной коммерции Wayfair собирать и перечислять налог с продаж в Южной Дакоте, поскольку розничный продавец нарушил законы Южной Дакоты об экономической взаимосвязи. Хотя в некоторых других штатах эти законы уже некоторое время действовали, не было юридического прецедента для их применения до тех пор, пока не было принято это знаменательное решение, поэтому экономическая взаимосвязь может быть незнакомой концепцией для многих торговцев.

Для продавцов WooCommerce это означает, что если вы преодолеете экономический порог штата, который они установили для общего дохода в этом штате и/или количества транзакций в этом штате, вы получите нексус. Это означает, что теперь вы по закону обязаны зарегистрироваться, собирать и перечислять налог с продаж для этого штата.

Отслеживание экономических взаимосвязей в каждом штате может оказаться сложным и трудным, и наши друзья из TaxJar создали инструмент, который поможет вам разобраться во всем этом. TaxJar Sales & Transactions Checker — это служба, которая просматривает ваши продажи WooCommerce (и любой другой канал, по которому вы продаете) и сообщает вам список штатов, в которых вы нарушили законы об экономической взаимосвязи.

Например, в Миннесоте экономический порог составляет 100 000 долларов США продаж ИЛИ более 100 отдельных транзакций за предыдущие 12 месяцев. (Чтобы уточнить, сумма в 100 000 долларов относится к продажам, отправленным в Миннесоту, а не ко всему вашему бизнесу.)

Если ваш бизнес заработал 200 000 долларов США от продаж в Миннесоте и провел нашу проверку продаж и транзакций в отношении вашего бизнеса, мы сразу же сообщим вам, что Миннесота — это штат, в котором у вас могут быть экономические связи.

Начните работу и запустите средство проверки продаж и транзакций в своем бизнесе сегодня, чтобы узнать, где вы находитесь.

Что это значит? Вот важный вывод: если у вас есть нексус в штате, вы должны запланировать взимание налога с продаж со всех клиентов в этом штате .

У вас всегда будет связь с родным штатом, и вам нужно будет собирать налог с продаж с покупателей в вашем родном штате, если только вам не посчастливилось жить в одном из пяти штатов США без налога с продаж. Но многие владельцы магазинов начинают с увязки налога с продаж только в своих родных штатах, а позже расширяют, даже не подозревая об этом.

Затем зарегистрируйтесь для получения разрешения в каждом штате, где у вас есть нексус.

Итак, вы определили, что у вас есть нексус в одном или нескольких штатах. Прежде чем вы сможете собирать налог с продаж, как указано выше, вам необходимо зарегистрироваться для сбора налога с продаж в этом штате .

Это важный шаг. Большинство штатов фактически считают незаконным взимание налога с продаж без разрешения на налог с продаж. По их мнению, если вы представляете себя сборщиком налога с продаж штата, когда у вас нет лицензии, вы можете просто прикарманить лишние деньги.

Вот несколько руководств о том, как зарегистрироваться для получения разрешения на налог с продаж в каждом штате . Вы можете зарегистрироваться онлайн (самый быстрый способ, когда вы часто получаете номер разрешения на уплату налога с продаж в тот же день), по почте или даже лично в налоговой инспекции штата.

Большинство государственных разрешений на налог с продаж выдаются бесплатно, но за некоторые взимается плата.

Все настроено? Начать взимать налог с продаж

После того, как вы получите свое разрешение на уплату налога с продаж, вы будете готовы начать взимать налог с продаж с клиентов в штатах, где у вас есть нексус .

Это может быть сложным процессом. Опять же, поскольку налоги на уровне штата разные, вам нужно знать, сколько взимать с каждого клиента, а также отслеживать все для целей отчетности.

Вот некоторая информация о том, как настроить налоги в WooCommerce вручную. Это включает в себя и то, как «раскладывать» продажи и местные налоги.

Если вы хотите автоматизировать процесс и сэкономить время, плагин TaxJar Sales Tax Automation для WooCommerce упрощает сбор нужной суммы налога с продаж с ваших клиентов. Вы можете найти инструкции по настройке сбора налога с продаж для WooCommerce здесь .

TaxJar упрощает сбор государственных налогов.

Я расскажу о том, как определяются ставки налога с продаж, в другом посте. А пока давайте перейдем к тому, что вам нужно будет сделать после того, как вы все настроите для правильного сбора налога с продаж.

Сообщите, сколько налога с продаж вы собрали

Когда вы получите разрешение на уплату налога с продаж, штат также назначит вам периодичность подачи налоговых деклараций . Эта периодичность обычно составляет ежемесячно, ежеквартально или ежегодно и зависит от вашего объема продаж и налога с продаж, взимаемого в штате.

Когда приблизится крайний срок подачи налоговой декларации, вам нужно будет рассчитать сумму налога с продаж, которую вы собрали в этом штате.

В нескольких штатах сделать это просто. Для них вам нужно будет только определить, сколько налога с продаж вы собрали в штате, и включить это в свою заявку.

Но в большинстве штатов все не так просто . Они требуют, чтобы вы разбили сумму налога с продаж, которую вы собрали, не только на уровне штата, но и по округам, городам или другим особым налоговым юрисдикциям. По сути, штаты заставляют вас выполнять тяжелую работу по распределению собранных налогов с продаж, чтобы они могли направлять деньги, которые вы переводите, в каждую отдельную юрисдикцию в штате.

Это может быть очень сложно. Владельцы магазинов могут часами просматривать каждую транзакцию, определять, в каком городе, округе или другом районе она была совершена, сопоставлять это с налоговыми таблицами и построчно заполнять налоговую форму. Этот процесс не только занимает много времени, он также подвержен ошибкам. Это также включает в себя загрузку налоговых отчетов с каждого из ваших каналов продаж и попытку сопоставить их в гигантскую электронную таблицу.

На отчетность и подачу налоговых деклараций может уйти в среднем пять часов, а в таких сложных штатах, как Калифорния и Нью-Йорк, еще больше времени. Это еще одна причина использовать автоматизированную систему, такую как TaxJar, для сбора налога с продаж и подготовки форм для вас.

В некоторых штатах действуют сложные требования к подаче документов, например в Калифорнии. — В некоторых штатах действуют сложные требования к подаче документов, например в Калифорнии, что увеличивает количество времени, которое вам, возможно, придется потратить на подачу документов.

Подать налоговую декларацию (вовремя)

После того, как вы проделаете тяжелую работу по выяснению суммы налога с продаж, которую вы собрали в своем штате, вы можете войти в систему налогообложения с продаж вашего штата, чтобы подать налоговую декларацию с продаж или подать ее на бумаге или по телефону. Чтобы перевести фактически собранный налог, вы обычно можете заплатить онлайн или отправить чек по почте.

Вот список штатов, который включает ссылки для подачи налоговых деклараций , а также сроки подачи налоговых деклараций.

Есть еще несколько важных моментов, которые следует помнить о подаче декларации по налогу с продаж:

Файл «ноль» возвращается. Подайте налоговую декларацию в установленный срок, даже если вы не взимали налог с продаж. Это требуется в большинстве штатов, и штрафы за непредставление документов могут включать в себя что угодно, от отмены вашего разрешения на уплату налога с продаж до штрафа.
Подайте вовремя, и вы можете получить скидку.Около половины штатов осознают, что сбор налога с продаж ложится бременем на продавцов, и дают небольшую скидку за своевременную подачу документов и уплату. Вот список штатов, которые предлагают скидки на налог с продаж .

Как только вы подаете заявку, процесс начинается заново.

Добро пожаловать в мир налога с продаж!

И с этим поздравляю! Вы достигли соблюдения налогового законодательства. Вы закончили с настройкой и регистрацией налогов штата с продаж… по крайней мере, до наступления следующего крайнего срока.

Мы надеемся, что это вводное руководство помогло вам разобраться с налогом с продаж и чувствовать себя более уверенно при решении этой необходимой административной проблемы. Это может быть не очень весело, но это важный компонент настройки вашего магазина WooCommerce.

Для более подробного ознакомления с налогом с продаж WooCommerce ознакомьтесь с нашим Руководством по налогу с продаж WooCommerce. Есть вопросы, на которые гид не отвечает? Не стесняйтесь задавать их в комментариях — мы будем рады вам помочь.