5 ข้อผิดพลาดด้านภาษีการขายอีคอมเมิร์ซในสหรัฐอเมริกาที่พบบ่อยที่สุด

กาลครั้งหนึ่ง ภาษีการขายเป็นเรื่องง่ายสำหรับร้านค้าอีคอมเมิร์ซในสหรัฐอเมริกา ในช่วงแรกก่อนที่หน่วยงานกำกับดูแลจะตามทันอุตสาหกรรม ธุรกิจต่างๆ สามารถละเลยการเรียกเก็บภาษีการขายสำหรับธุรกรรมในรัฐที่พวกเขาไม่มีสถานะทางกายภาพ

ในปี 2018 สิ่งต่าง ๆ มีความซับซ้อนมากขึ้นเมื่อใน เซาท์ดาโคตากับเวย์แฟร์ ศาลฎีกาสหรัฐตัดสิน ที่แต่ละรัฐสามารถกำหนดกฎเกณฑ์เกี่ยวกับภาษีการขายสำหรับร้านค้าอีคอมเมิร์ซได้หลายข้อ ปัจจุบัน 45 รัฐมีภาษีการขายทั่วทั้งรัฐ ซึ่ง แต่ละรัฐมีกฎเกณฑ์ที่แตกต่างกันออกไป นอกเหนือจากนั้น ปัจจุบันมีเขตอำนาจศาลภาษีเมือง เคาน์ตี และท้องถิ่นมากกว่า 11,000 แห่ง การติดตามทุกสิ่งอาจเป็นเรื่องยาก

ข้อผิดพลาดด้านภาษีการขาย 5 ข้อที่ควรหลีกเลี่ยง

ด้วยความซับซ้อนของภาษีการขายในสหรัฐอเมริกา การหลีกเลี่ยงข้อผิดพลาดทั่วไปด้านล่างสามารถช่วยให้คุณสำรวจการปฏิบัติตามข้อกำหนดด้านภาษีขายส่วนใหญ่ได้ การก้าวไปข้างหน้าในส่วนที่ไม่น่าตื่นเต้นนี้ในการเป็นเจ้าของธุรกิจอีคอมเมิร์ซ

หลุมพราง #1: ไม่รู้ว่าคุณต้องเก็บภาษีการขาย

แม้ว่าจะเป็นเวลาสามปีแล้วตั้งแต่การพิจารณาคดีของ Wayfair แต่บางธุรกิจก็ยังไม่ได้ปรับปรุงแนวทางปฏิบัติด้านภาษีการขายของตน หากเป็นคุณ และธุรกิจของคุณยังไม่ได้รวบรวมหรือยื่นเรื่อง คุณจะต้องพูดคุยกับที่ปรึกษาด้านภาษีของรัฐและท้องถิ่น (SALT) เพื่อทำความเข้าใจความรับผิดของคุณสำหรับภาษีในอดีตและวางแผนสำหรับการก้าวไปข้างหน้า

ข่าวดีก็คือว่าโดยทั่วไปแล้วหน่วยงานด้านรายได้ของรัฐมักจะให้อภัยมากกว่าเมื่อคุณไปหาพวกเขามากกว่าเมื่อพวกเขาค้นหาข้อผิดพลาดด้วยตนเอง

สถานการณ์ต่อไปนี้เป็นเรื่องปกติมากขึ้น: บริษัทต่างๆ รู้ว่าร้านค้าอีคอมเมิร์ซต้องจ่ายภาษีการขาย แต่เข้าใจผิดคิดว่า พวกเขา ได้รับการยกเว้นเนื่องจากประเภทของผลิตภัณฑ์ที่ขาย นี่เป็นข้อผิดพลาดทั่วไปที่ทำโดยบริษัท SaaS และผู้ค้าดิจิทัล

กฎระเบียบมีแนวโน้มที่จะเคลื่อนไหวช้ากว่าเทคโนโลยี และเป็นเวลาหลายปีที่ภาษีการขายมุ่งเน้นไปที่สินค้าที่จับต้องได้ เช่น โทรทัศน์และเฟอร์นิเจอร์ แต่ในช่วงไม่กี่ปีที่ผ่านมา มีผลิตภัณฑ์ที่ไม่มีคุณสมบัติที่จับต้องได้เพิ่มขึ้น เช่น ซอฟต์แวร์ที่ดาวน์โหลดจากคลาวด์ ไม่มีซีดีรอมจริงที่ต้องเสียภาษีสำหรับซอฟต์แวร์นั้น ดังนั้นในอดีต หลายคนจึงถือว่าซอฟต์แวร์ดังกล่าวได้รับการยกเว้นภาษีการขาย เนื่องจากรัฐต่างๆ ได้สังเกตเห็นการเพิ่มขึ้นของยอดขายสำหรับสินค้าดิจิทัลที่จับต้องไม่ได้เหล่านี้ พวกเขากำลัง เปลี่ยนกฎหมาย เพื่อเพิ่มรายได้

วันนี้ 20 รัฐเก็บภาษีผลิตภัณฑ์ SaaS (ซอฟต์แวร์เป็นบริการ) ควรพิจารณารายละเอียดว่าแต่ละภาษีเก็บภาษี SaaS อย่างไร สินค้าของคุณอยู่ในหมวดหมู่นี้หรือไม่? หลายรัฐแยกความแตกต่างระหว่างสินค้าดิจิทัล เช่น eBook และซอฟต์แวร์ ดังนั้น คุณจะต้องจัดหมวดหมู่สินค้าอย่างเหมาะสม

หลุมพราง #2: ลืมติดตาม Nexus

Nexus เป็นหนึ่งในแนวคิดที่ยุ่งยากที่สุดเมื่อพูดถึงการปฏิบัติตามภาษีการขาย โดยพื้นฐานแล้ว Nexus คือเกณฑ์ที่รัฐกำหนดให้ธุรกิจต้องรวบรวมและนำส่งภาษีการขาย สิ่งนี้เคยเป็นทางกายภาพเป็นส่วนใหญ่ (เช่นการมีอยู่ของธุรกิจในรัฐ) แต่รัฐหลังเวย์แฟร์ได้กำหนดเกณฑ์ทางเศรษฐกิจในรูปแบบของยอดขายรวมและจำนวนธุรกรรม

เพื่อให้ปฏิบัติตามได้ คุณจะต้องเข้าใจเกณฑ์เหล่านี้และติดตามข้อมูลสำหรับแต่ละรัฐ เพื่อให้คุณทราบว่าคุณทำที่ใด และไม่จำเป็นต้องรวบรวมและนำส่งภาษีการขาย หากคุณข้ามเกณฑ์ Nexus โดยไม่ทราบและไม่เริ่มเก็บภาษีการขายจากลูกค้า ธุรกิจของคุณจะต้องรับผิดชอบในการจ่ายภาษีเหล่านั้นออกจากกระเป๋า ไม่ใช่เรื่องสนุก ถามผู้ค้าปลีกทั้ง 6 รายนี้

หลุมพราง #3: ข้อมูลและการรายงานที่กระจัดกระจาย

การพยายามติดตามการปฏิบัติตามภาษีการขายและสถานะ Nexus จะยากขึ้นหากคุณเป็น ผู้ขายแบบหลายช่องทาง ที่มีข้อมูลอยู่ในไซโลต่างกัน สิ่งนี้กลายเป็นเรื่องท้าทายอย่างยิ่งหากช่องทางการขายของคุณบางช่องทางผ่านผู้ให้บริการด้านการตลาด เช่น Amazon, eBay และ Etsy รัฐส่วนใหญ่มีกฎหมายที่กำหนดให้ผู้อำนวยความสะดวกด้านการตลาดเหล่านี้รวบรวมและนำส่งภาษีการขายให้กับคุณ นั่นหมายความว่า คุณมีหน้าที่รับผิดชอบในการเก็บภาษีการขายบนเว็บไซต์ของคุณที่ ขับเคลื่อนโดย WooCommerce (ไม่ต้องกังวล ซอฟต์แวร์อย่าง TaxJar สามารถทำให้กระบวนการภาษีขายทั้งหมดเป็นไปโดยอัตโนมัติ) แต่ ไม่ใช่ ในฐานะผู้ขายบุคคลที่สามใน Amazon

รัฐต่างๆ มีกฎเกณฑ์ที่แตกต่างกันในการพิจารณาว่าการขายของคุณกับผู้ให้บริการด้านการตลาดเหล่านี้นับรวมในเกณฑ์ Nexus ของคุณหรือไม่ อย่างที่คุณเห็น มันซับซ้อนได้อย่างรวดเร็ว แดชบอร์ดการรายงานภาษีขายสามารถให้ภาพแบบองค์รวมของการขายทั้งหมดของคุณในแต่ละช่องทาง รวมถึงสิ่งที่ถูกรวบรวมสำหรับคุณและสิ่งที่คุณต้องรวบรวมด้วยตัวเอง วิธีนี้จะช่วยคุณประหยัดเวลาได้มากและช่วยให้คุณวางแผนกลยุทธ์ในการปฏิบัติตามข้อกำหนดได้ดียิ่งขึ้น

หลุมพราง #4: การจำแนกผลิตภัณฑ์ผิดประเภท (และอัตราภาษี)

คุณรู้หรือไม่ว่าในนิวยอร์ก เบเกิลเป็นอาหารหลักปลอดภาษี แต่ทันทีที่คุณหั่นเบเกิลแบบเดียวกันนั้น เบเกิลจะถูกเก็บภาษีที่ 8.75% สำหรับอาหารที่เตรียมไว้ และในรัฐนิวเจอร์ซีย์ เสื้อผ้าที่ทำจากขนสัตว์จริงถือเป็นสินค้าฟุ่มเฟือยและต้องเสียภาษี แต่ขนสังเคราะห์ไม่เป็นเช่นนั้น ในขณะเดียวกัน ประตูถัดไปในเพนซิลเวเนีย ทั้ง ขนสัตว์สังเคราะห์และขนสัตว์จริงต้องเสียภาษี

รหัสภาษีเต็มไปด้วยความแตกต่างแบบนี้ และ ทุกรัฐมีคำจำกัดความและพารามิเตอร์ต่างกัน สิ่งสำคัญคือต้องทราบอย่างชัดเจนว่าผลิตภัณฑ์ของคุณจัดประเภทอย่างไรในแต่ละรัฐ ซอฟต์แวร์ภาษีขายสามารถทำให้การจัดประเภทเหล่านี้เป็นไปโดยอัตโนมัติ แต่ถ้าบริษัทของคุณมีผลิตภัณฑ์ที่สามารถเปิดกว้างสำหรับการตีความในแง่ของการเก็บภาษีได้ คุณอาจต้องการปรึกษาผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีขาย

หลุมพราง #5: หมดเขตยื่นเอกสาร

ไม่เพียงแต่กำหนดเวลาในการยื่นเอกสารจะแตกต่างกันไปในแต่ละรัฐ แต่สำหรับหลายๆ รัฐเหล่านั้น วันที่ยื่นสามารถเปลี่ยนแปลง ได้เมื่อบริษัทของคุณเติบโตขึ้น โดยทั่วไป ยิ่งธุรกิจของคุณมีรายได้เข้ามามากเท่าไร รัฐก็จะยิ่งต้องการให้คุณยื่นภาษีมากขึ้นเท่านั้น

มีวันครบกำหนดยื่นแบบรายเดือน รายไตรมาส และรายปี ขึ้นอยู่กับรัฐและขนาดบริษัทของคุณ รัฐส่วนใหญ่กำหนดให้ผู้เสียภาษียื่นเรื่องในวันที่ 20 ของเดือนหลังจากสิ้นสุดระยะเวลาที่ต้องเสียภาษี บางรัฐกำหนดให้ผู้เสียภาษีขายยื่นภายในวันสุดท้ายของเดือนถัดจากรอบระยะเวลาที่ต้องเสียภาษี นอกจากนี้ยังมีบางส่วนที่กำหนดให้ธุรกิจต้องยื่นภายในวันที่ 15 หรือ 23 นี่คือเหตุผลที่คุณต้องใส่ใจกับวันที่ยื่นคำร้องของรัฐที่คุณมี Nexus

ปฏิบัติตามข้อกำหนดโดยอัตโนมัติ: ประหยัดเวลา ลดข้อผิดพลาด

หากทั้งหมดนี้ดูล้นหลาม ก็มีข่าวดี ซอฟต์แวร์ภาษีการขาย เช่น TaxJar ทำงานได้อย่างราบรื่นกับ WooCommerce และสามารถ ทำให้กระบวนการเป็น ไปโดยอัตโนมัติ ซึ่งรวมถึงส่วนที่ยากของการปฏิบัติตามภาษีขาย เช่น การคำนวณแบบเรียลไทม์ การรายงานรวมจากช่องทางทั้งหมดของคุณ และการยื่นกับแต่ละรัฐ โซลูชันอัตโนมัติที่เหมาะสมจะติดตามสถานะ Nexus ของคุณในทุกรัฐและเตือนคุณเมื่อคุณใกล้ถึงเกณฑ์ นอกจากนี้ยังจะติดตามวันที่ยื่นคำร้องที่น่ารำคาญสำหรับคุณ

หากคุณกังวลว่าจะไม่ปฏิบัติตาม ตอนนี้เป็นเวลาที่ต้องทำ จัดกำหนดการประชุมกับที่ปรึกษาของ SALT เพื่อพูดคุยเกี่ยวกับสถานการณ์เฉพาะของคุณและกำหนดแผน หากคุณควรจะเก็บภาษีการขายแต่ยังไม่เคยไป พวกเขาสามารถช่วยคุณดำเนินการในขั้นตอนต่อไปเพื่อลดค่าปรับและค่าปรับให้เหลือน้อยที่สุด

และหากคุณไม่ได้จัดทำภาษีการขายแบบอัตโนมัติอยู่แล้ว คุณควรพิจารณาด้วย คุณจะประหยัดเวลาได้มากในการใช้จ่ายในประเด็นเชิงกลยุทธ์มากขึ้น และคุณจะลดโอกาสที่จะเกิดข้อผิดพลาด เพราะท้ายที่สุดแล้ว เราทุกคนต่างก็เป็นมนุษย์

รับส่วนขยาย TaxJar