KDV ve uluslararası satış hakkında bilmeniz gerekenler

Bugünün yazısı bize Avalara'daki Jennifer Sokolowsky'den geliyor. AvaTax for WooCommerce, Avalara'nın vergi hesaplama hizmetleri için kusursuz bir entegrasyondur. Vergi oranlarını otomatik olarak hesaplayın, işlemler için belgeleri Avalara'ya gönderin ve desteklenen ülkeler için ödeme sırasında adres doğrulamasını etkinleştirin. Nerede satıyor olursanız olun, vergi almak için bugün bir deneyin.

Uluslararası pazarlar mağaza sahipleri için büyük fırsatlar sunabilir. Sınır ötesi satış, yerel satışlar sabitlendiğinde büyüme potansiyeli ve ayrıca rakipler arasında üstünlük sağlamanın bir yolu olabilir. Ayrıca işinizi çeşitlendirmenin bir yolunu da sunabilir.

Ancak, uluslararası satış yapmak, yurt içinde iş yapmaktan daha karmaşık olabilir. Akılda tutulması gereken en önemli hususlardan biri, vergilerle - özellikle KDV ile nasıl başa çıkılacağıdır .

Katma değer vergisi (veya KDV), ne zaman ve nerede uygulanacağı ve uluslararası satış yapmaya başladığınızda KDV'yi nasıl alacağınızdan nasıl emin olabileceğiniz hakkında bilmeniz gerekenler burada.

Katma değer vergisi (KDV) açıklandı

Amerika Birleşik Devletleri dışında iş yapan herhangi bir şirket için üç küçük harf - KDV - işinizde büyük bir fark yaratabilir.

KDV, katma değer vergisi anlamına gelir. Ayrıca mal ve hizmet vergisi (veya GST) olarak da bilinir. KDV, Amerika Birleşik Devletleri'ndeki satış vergisinin eşdeğeridir… ancak birçok büyük farkı vardır.

Büyümek istediğiniz herhangi bir ülkenin KDV kurallarını bilmek, uluslararası pazarlarda başarılı bir şekilde gezinmek için çok önemlidir. Bu kurallara birazdan gireceğiz - ama önce KDV'nin ne olduğuna ve muhtemelen alıştığınız vergilerden nasıl farklı olduğuna daha derin bir dalış yapalım.

Satış vergisi ve KDV nasıl farklıdır?

Satış vergisi ve KDV ilişkili olmakla birlikte - her ikisi de hükümetler için tüketici tüketimine dayalı gelir kaynaklarıdır - tamamen farklı kurallar ve süreçler gerektirirler .

Amerika Birleşik Devletleri'nde, satış vergileri yalnızca son satış noktasında tahsil edilir, bu nedenle bayiler ve toptancılar vergi ödemekten muaftır.

Bununla birlikte, dünyanın geri kalanının çoğunda vergi, nihai satış noktasından ziyade tedarik zincirinin her noktasında tahsil edilir ve tahsil edilir .

Son kullanıcı, ister %10 satış vergisi ister %10 KDV olsun, sonuçta aynı miktarda vergi ödeyecek olsa da, süreç ve belgeler oldukça farklıdır.

Daha ayrıntılı açıklanan KDV için Will's Whiteboard'daki şu videoyu izleyin:

KDV dünyası

Yabancı bir ülkeye satış yapıyorsanız, oradaki KDV ortamını araştırmak çok önemlidir. Çin, Hindistan ve Avrupa'nın çoğu dahil 160'tan fazla ülke KDV almaktadır.

Ülkelerin tam listesi ve oranları için buraya gidin veya aşağıdaki haritaya bir göz atın:

Her ülkenin KDV kuralları farklıdır. Ancak, belirli bir ülkede KDV tahsil etmeniz gerekip gerekmediğini belirleyen bazı temel faktörler vardır :

• nerede oturuyorsun
• Müşterilerinizin bulunduğu yer
• Müşterileriniz tüketici mi yoksa işletme mi?
• ne satıyorsun
• Ürün veya hizmetlerinizin nasıl teslim edildiği
• Satışlarınızın tutarı

Başka işletmelere satış yapan bir işletmeyseniz, ödediğiniz KDV iade yoluyla geri alınabilir. Ancak, mal veya hizmet karşılığında tüketicilerden tahsil ettiğiniz KDV'nin uyum sağlayabilmeniz için devlete iade edilmesi gerekmektedir.

Bu, ürün fiyatlarınıza KDV eklenerek müşterilerinize yansıtılması veya KDV'yi kendiniz ödemeniz gerektiği anlamına gelir . Bu, uluslararası satış yapmayı planlarken dikkate alınması gereken önemli bir noktadır ve vergilerdeki artışı karşılamak için fiyatlarda bir artışı hak edebilir.

Kayıt ve uyumluluk: KDV hakkı nasıl alınır

Bir ülke için doğru KDV oranını belirlemek, ABD satış vergisi oranlarını bulmakla karşılaştırıldığında genellikle oldukça basit olsa da, KDV uyumu oldukça karmaşık olabilir .

Uyumluluğu kolaylaştırmak için, hangi belirli ülkelere satış yaptığınızı bilmek ve bu ülkelerin gereksinimlerini anlamak önemlidir .

KDV iadelerinizi kaydetmek ve dosyalamak için atmanız gereken bazı kesin adımlar vardır. Örnek olarak, Birleşik Krallık'a satış yapan birinin uyumlu olması için yapması gerekenler şunlardır:

1. KDV için kaydolun
2. Birleşik Krallık müşterilerinden ödeme sırasında doğru miktarda KDV alın
3. Majestelerinin Gelirleri ve Gümrükleri (veya HMRC, Birleşik Krallık hükümetinin vergi tahsilatından sorumlu bölümü) nedeniyle herhangi bir KDV'yi ödeyin.
4. KDV beyannamelerinizi son tarihe kadar gönderin
5. Uygun KDV kayıtlarını ve güncel bir KDV hesabını tutun

Bu, bir ülkede gerekli adımlara yalnızca bir örnektir — genel süreç başka yerlerde benzer olsa da, orada bulunan müşterilere satış yapmadan (ve onlardan KDV tahsil etmeye) başlamadan önce her ülkenin gereksinimlerini anlamanız gerekir.

Satışlarınız belirli bir ülkede KDV tahsilatı kriterlerini karşılıyorsa, genellikle o ülkede KDV satıcısı olarak kaydolmanız ve iade göndermeniz gerekir. Bazı durumlarda, bir şirketin iş yaptığı ülkede bir acentesi veya mali temsilcisi olması, hatta o ülkede şirket kurması gerekli olabilir.

Her ülke için, faturaların nasıl sunulması gerektiğinden ve hangi döviz kurunun kullanılacağından belgeleme formatına kadar her konuda farklı kurallar vardır. Bazı yerlerde belgelerin kopyaları kabul edilebilirken, bazı yerlerde belgelerin orijinal ve noter tasdikli olması gerekebilir.

Ödemenin nasıl işlendiği, dikkate alınması gereken bir diğer faktördür. Örneğin, Fransa'da bir işletme otomatik ödeme yoluyla ödeme yapmalıdır ve Romanya'da ödeme yerel para biriminde olmalıdır.

Raporlama sıklığı, ülkeye ve işin niteliği, iş miktarının belirli eşikleri aşıp aşmadığı gibi faktörlere göre de değişiklik göstermektedir. Örneğin, satıcılardan Almanya'da aylık, İrlanda'da iki ayda bir, Birleşik Krallık'ta üç ayda bir veya Danimarka'da altı ayda bir iade beyan etmeleri istenebilir.

Karmaşıklığın zorlukları

Ne yazık ki, çeşitli ülkelerin raporlama ve ödeme portalları ve prosedürleri hakkında net rehberlik almak zor olabilir ve dil engelleri gereksinimleri anlamada ek bir engel oluşturabilir.

Ancak, yalnızca satış yaptığınız yerin belirli kurallarını bilmek değil, aynı zamanda bu seçeneklerin iş modeliniz ile nasıl çalışacağını analiz etmek de çok önemlidir .

Örneğin, belirli bir ülkeye satış yapmaya hazırlanırken, ürünleri sınır ötesi göndermenin farklı yolları olabilir. Bazı durumlarda, bir işletme ithalatçı olarak hareket etmeyi kendi üzerine alabilir, bu da kayıt gerektirebilir ve işletmeyi vergiler, vergiler ve gümrüklerden sorumlu hale getirebilir.

Satıcı, malları ithal etme yükünü de müşteriye yükleyebilir , bu da onlar için ekstra maliyetler ve zaman gecikmeleri anlamına gelir. Diğer seçenekler, malları stoksuz satış yoluyla veya satıcı adına KDV toplayan bir platform aracılığıyla teslim etmek olabilir. Bu seçeneklerin her birinin işletmeniz ve ödenen ve raporlanan KDV tutarı için farklı sonuçları olacaktır .

KDV'yi yanlış alırsanız ne olur?

Her ülke KDV düzenlemelerine uymayan işletmelere cezalar uygulamaktadır, ancak yine bu cezalar ülkeye göre büyük farklılıklar göstermektedir .

Bir işletmenin bir ülkede mali temsilcisi varsa, bu temsilci ve işletme, ödenmemiş KDV veya uyumsuzluktan kaynaklanan cezalardan müştereken sorumlu olabilir. Ancak, bu sadece bazı ülkelerde geçerlidir.

Bir işletmenin ABD'de bulunduğu ve hedef ülkede KDV kaydının bulunmadığı durumlarda cezalar geçerli olabilir, ancak yaptırım daha zor olabilir.

Burada yapılacak en iyi şey? Kanıtlanmış bir çözüm kullanın veya bir vergi uzmanıyla ortak olun ve ördeklerinizi hemen arka arkaya alın. Bu şekilde size, çalışanlarınıza veya işinize herhangi bir ceza uygulanmaz.

Doğru yapmanıza yardımcı olacak kaynaklar

Uluslararası alanda genişlemekte olan şirketler için KDV sonradan düşünülemez. Uluslararası iş yapmak için herhangi bir planda dikkate alınması gerekir.

KDV sorularını yanıtlamanıza yardımcı olacak kaynaklar arıyorsanız, devam edecek çok şey var. Bunlar arasında KDV devlet kurumlarının resmi web siteleri, Katma Değer Vergisi Blogu ve en son KDV haberleriyle ilgili güncellemeler ve uyumla ilgili ülkelere göre kılavuzlar sunan Avalara Vatlive yer alır.

Çözümler söz konusu olduğunda, WooCommerce için AvaTax uzantısı KDV ile başa çıkmak için tek adımlı bir çözüm sağlayabilir. Bu entegrasyon, sürekli güncellenen kurallar ve istisnalar veritabanından yararlanarak 193 ülkedeki işlemler için KDV'yi hızlı ve doğru bir şekilde belirler.

Uluslararası olarak genişlerken KDV'yi bir öncelik haline getirin

Katma değer vergisi (KDV), tahmin edebileceğiniz ve doğru olmasını umabileceğiniz bir şey değildir. Hazırlık, satış yaptığınız ülke veya ülkelerdeki doğru süreçlerin tam olarak anlaşılması ve arkanızdaki doğru kaynaklarla, mağazanız ve erişimi büyüdükçe uyumlu kalabilir ve karışıklığı önleyebilirsiniz.

KDV, uluslararası vergiler veya yurtdışına satış hakkında sorularınız mı var? Yorumlarda bize bildirin, yardımcı olmaktan memnuniyet duyarız.