会员网站订阅税指南

您知道会员网站的订阅税吗？ 税收可能是巨大的，但它对经营成功的企业至关重要。

订阅电子商务市场预计到 2025 年将达到 4730 亿美元。随着其越来越受欢迎，当局也开始关注订阅税。

多年来，公司通过广泛的所得税缴纳税款以促进公共支出。 但随着经济格局的变化，数字业务成为人们关注的焦点。 销售订阅计划、在线课程、在线支持服务等无形产品的新概念也带来了挑战。挑战不仅涉及当地和边境政策，还涉及隐私政策和信息安全等。

您的订阅业务模型必须执行准确的销售税计算、征收和汇款。 本指南可帮助您了解税收如何影响您的业务。 以及如何将自动化系统集成到您的订阅业务中以高效处理所有税务计算和报告。

让我们首先从基本查询开始——

什么是订阅商业模式

会员网站是在线获得被动收入和经常性收入的绝佳选择。 在这里，您可以为您的会员提供门控内容和独家优惠。 这种类型的网站通常会出售订阅服务，以便用户可以使用高级设施。

订阅网站让用户在有限的时间内支付一定的费用来使用产品或服务。 这是所有者和客户之间的金融合同。 流行的订阅业务模式包括 SaaS、数字出版物、在线课程、视频和音乐流媒体服务、时事通讯等。

订阅业务模式的优势：

• 可预测的未来收入流
• 确保更好的客户关系
• 提升客户忠诚度
• 提高客户保留率
• 通过向上和交叉销售赚取更多收入的绝好机会

一些流行的订阅业务平台包括 Netflix、Hulu、Amazon Prime、Apple Music、Salesforce.com、Spotify 等。

为什么订阅业务模式变得流行

订阅业务之所以受到消费者和商家的欢迎，主要原因之一就是方便。 据 Gartner 称，到 2023 年，75% 的直接面向消费者销售的组织将提供订阅服务。这意味着订阅业务模式将继续存在。

Adobe 于 2011 年 10 月首次推出其订阅模式，并从 2017 年 1 月开始完全基于订阅。 从那时起，Adobe 的收入稳步攀升。

在订阅业务模型中，人们可以通过一种方便、个性化和低成本的方式定期购买他们想要的产品或服务。 这将一次性客户变成回头客。 此外，他们可以选择在完成订阅后取消订阅。

另一方面，订阅业务的底线是可预测和可持续的。 这意味着企业可以轻松预测其未来的增长和规模。 为了有机会长期锁定客户，零售商可以改进他们的产品和服务以满足客户的需求。 76% 的企业声称基于订阅的模式有助于留住客户并与客户建立长期关系。

但是，订阅计费模式对买卖双方都有利。 但是在计算经常性定价模型的税收时，您必须格外小心。 如果您有来自不同时区或州的客户，则税率将以不同方式计算。 这一点至关重要，因为一个微小的错误可能会给您的企业带来巨大的损失。

订阅和经常性计费模式的销售税

销售税是为销售某些商品和服务而向管理机构支付的一定金额。 这是一种消费税，意味着客户只需为其从零售商处购买的应税商品缴纳销售税。

然而，计算一次性购买的销售税相对容易。 但是计算订阅和经常性账单的金额变得更加复杂。

一般来说，每个国家都有不同的销售税规定。 尽管有时它可能会因州和省而异，例如在美国或加拿大。 作为卖家，您有责任支付或收取销售税。 根据您的服务区域，您需要相应地设置税率。 很多人都没有意识到这一点，因为大部分销售税都是自我调节的。

例如，纽约莱茵贝克实行合并销售税。 这些是纽约莱茵贝克销售税率的组成部分：

要处理来自不同地理区域的人，您可以遵循订阅业务的外国税收法规。 例如，欧洲的纳税人遵循增值税，而澳大利亚客户更喜欢消费税。

为什么你应该意识到改变税收环境

订阅业务模式在科技行业变得流行，特别是对于 SaaS（软件即服务）公司。 为了顺利交易，人们也在考虑相关的事情。 但是，对您的订阅包实施税法有点复杂。 由于这些不是有形财产，因此常规税收规则不适用于它们。

假设您销售的产品应缴纳销售税。 但是出于任何原因，您忘记向客户收取销售税。 在这种情况下，您的客户将负责向相应的税务机关支付销售税。 如果您不将自动化系统集成到您的计费流程中，这种情况可能会经常发生。 显然，这对您的商业声誉不利。

如果您关注欧盟的新法规，它指示在线卖家向欧盟客户销售数字产品或服务时收取欧盟增值税。 作为卖家，你必须在当地收、报、汇税。 但是您的责任并没有就此结束，您必须为您应该从客户那里收取的欧盟税款提交申报表。

阅读更多：如何在您的 WooCommerce 市场上应用欧盟电子商务法规。

订阅税的共同挑战

正如我们上面提到的，订阅业务是一种很好的定期收入方式。 有了这个，一家公司可以从一次性收入中走出来，用户可以获得数百种好处。 但与此同时，经常性计费会产生经常性销售税的风险。

让我们用订阅税来解决挑战：

寻找销售税责任

如果您在多个州销售订阅，就很难弄清楚您的公司在哪里有销售税义务（联系）。 跟踪边界上不断变化的规则和费率也非常耗时且成本高昂。

基于位置的不同税率

您可以根据其来源或交付方式计算您的订阅税。 最大州是基于原产地的，销售税是根据交易的原产地征收的。 其他人则根据客户目的地来确定税收。 一些州遵循规则的组合。

了解客户的确切位置

为了收取适当的销售税金额，您需要确认用户的重新分配。 这可能具有挑战性，因为订户可能住在一个州，但包括来自另一个州的账单地址。

管理销售税假期

销售税假期允许用户在特殊场合免税购买商品和服务。 但有时客户不理解这一点，并希望在下次购买时享受销售税减免。 此外，如果您不能正确应用假日税收减免，可能会导致多收销售税。 之后，您可能会投入额外的时间和精力来纠正错误并将多收的款项退还给您的客户。 许多公司没有能力处理数字下载或会员等专业产品的销售免税期。

免税交易

根据您所在征税管辖区的规定，某些客户无需缴纳销售税。 对于订阅税，您需要考虑客户的税务状况或产品的可征税性。 大多数情况下，出售给非营利组织的订阅是免税的。 但是，您仍然需要在大多数司法管辖区缴纳使用税。 为了降低审计风险，应用有效且高效的工具来监控、归档和验证证书。

制定具有适当订阅税的有效定期计费策略可能是一项艰巨的任务。 一个强大的工具可以通过消除不必要的工作和自动化流程来帮助您。

使用 WP 用户前端简化您的订阅税责任

WP User Frontend 是一个强大的工具，可让您在几分钟内构建一个功能强大的会员网站。 它提供了许多独有的功能，例如创建高级订阅、内容限制、前端发布等。 除了这些功能外，此插件还使您可以更轻松地进行税务配置。

借助动态税收设置功能，您只需单击几下即可设置自定义国家和州税收。 即使它允许您为不属于插件中列出的任何国家和州的人定义一定数量的税率。

为了设置订阅包的税率，首先您需要创建订阅包。 您可以通过转到 WP-Admin → 用户前端 → 订阅 → 添加订阅来完成。 查看此详细文档以了解如何创建订阅包。

如何为您的订阅计划设置税收

现在要为订阅计划设置税费，您必须：

1. WPUF FREE 2.8.5，和
2. WPUF PRO 2.8.1

导航到 wp-dashboard→用户前端→设置。 接下来单击税务页面将其打开。

在这里，您将获得多个选项来为您的订阅包设置全局税率。

以下是您需要遵循的订阅税配置步骤：

1. 勾选启用税 [Enable Tax on Payments]复选框。
2. 从给定的下拉列表中选择您的基地国家和州。 基地国家是您的企业或公司所在的地方。
3. 定义适用于您的用户的特定区域的税率。 从下拉列表中选择国家和州/省。 然后插入您要应用的费率。此下拉菜单是动态的。 州/省将根据您选择的国家/地区而变化。
4. 您可以通过单击添加税率来添加多个税率。 要删除任何包含的税率，只需单击“删除税率”按钮。
5. 包括未在个人资料中指定地址或不属于网站管理员指定的任何地区的用户的回退税率。
6. 接下来选择单选按钮是否要显示含税或不含税的价格
7. 完成后，最后点击保存按钮。

如果您启用Show Prices With Tax ，那么您的用户将在添加税率和实际价格后看到订阅包的价格。 税率取决于您为用户所在地区选择的指定税率，否则它将应用回退税率。

或者，如果您选择Show Prices Without Tax ，订阅包将以正常价格显示在订阅页面上。 稍后，在结帐期间，用户将看到适用于他/她的税率。

但是，最好在对您的交易征税之前咨询法律顾问。

您可以查看我们关于如何设置订阅包税的官方文档。

阅读更多：如何使用 WP User Frontend Pro 设置动态订阅税。

交给你

基于订阅的商业模式在全世界越来越流行。 Digitalist 预测，到 2022 年，所有软件收入的 53% 将来自订阅模式。过去销售电梯或机械设备等有形产品的公司现在开始销售在线监控和维护服务等无形服务。

最初，甚至软件也以 CD-ROM 形式作为易于征税的有形财产出售。 但现在开发商和其他组织也提供订阅计划。 无形商品的交换使先前的税收规则无效。

然而，数字经济下的税收计算是订阅业务面临的一大挑战。 人们对通过订阅模式提供的新服务的销售税合规要求还不是很熟悉。 在这种情况下，WP 用户前端可以成为您业务的有效解决方案。

对订阅税有任何疑问吗？ 在下面的评论部分分享您的想法。