您应该了解的增值税和国际销售知识

今天的帖子来自 Avalara 的 Jennifer Sokolowsky。 AvaTax for WooCommerce 是 Avalara 税务计算服务的无缝集成。 自动计算税率，向 Avalara 提交交易文件，并在结账时为支持的国家/地区启用地址验证。 今天尝试一下，无论您在哪里销售，都可以正确征税。

国际市场可以为店主提供巨大的机会。 当本地销售趋于平稳时，跨境销售可以提供增长潜力，也是一种在竞争对手中获得优势的方式。 它还可以提供一种使您的业务多样化的方法。

然而，国际销售可能比在国内开展业务更复杂。 要记住的主要考虑因素之一是如何处理税收——特别是增值税。

以下是您应该了解的增值税（或增值税）、适用的时间和地点，以及在开始国际销售时如何确保正确获得增值税。

增值税 (VAT) 解释

对于在美国以外开展业务的任何公司，三个小字母（增值税）可以对您的业务产生重大影响。

VAT 代表增值税。 它也被称为商品和服务税（或 GST）。 增值税相当于美国的销售税……但有许多主要区别。

了解您想要扩张的任何国家/地区的增值税规则对于成功开拓国际市场至关重要。 我们稍后会深入探讨这些规则——但首先，让我们更深入地了解增值税是什么以及它与您可能习惯的税收有何不同。

销售税和增值税有何不同

虽然销售税和增值税是相关的——两者都是政府基于消费者消费的收入来源——但它们需要完全不同的规则和流程。

在美国，销售税只在最终销售点征收，因此经销商和批发商免征税款。

然而，在世界其他大部分地区，税收是在供应链中的每个点而不是最终销售点收取和征收的。

虽然最终用户最终将支付相同数额的税款，无论是 10% 的销售税还是 10% 的增值税，但流程和文件却大不相同。

如需更详细地解释增值税，请参阅 Will's Whiteboard 中的此视频：

增值税的世界

如果您要向国外销售产品，则必须了解那里的增值税情况。 包括中国、印度和欧洲大部分地区在内的 160 多个国家/地区征收增值税。

有关国家/地区及其费率的完整列表，请访问此处，或查看下面的地图：

每个国家/地区的增值税规则都不同。 但是有一些基本因素将决定您是否必须在某个国家/地区征收增值税，包括：

• 你在哪里
• 您的客户所在的位置
• 无论您的客户是消费者还是企业
• 你在卖什么
• 您的产品或服务的交付方式
• 您的销售额

如果您是一家向其他企业销售的企业，您支付的增值税可以通过退款方式收回。 但是，您从消费者那里收取的商品或服务增值税必须上缴给政府，以便您遵守规定。

这意味着增值税必须添加到您的产品价格中并转嫁给您的客户，或者您必须自己支付增值税。 这是在计划进行国际销售时需要考虑的重要一点——它可能值得提高价格来弥补税收的增加。

注册与合规：如何正确获取增值税

虽然与计算美国销售税率相比，确定一个国家的正确增值税率通常相当简单，但增值税合规性可能相当复杂。

为了使合规变得更容易，了解您的产品销往哪些特定国家并了解他们的要求非常重要。

您需要采取一些精确的步骤来注册和提交增值税申报表。 例如，以下是向英国销售产品的人需要做的事情才能合规：

1. 注册增值税
2. 在结账时向英国客户收取正确金额的增值税
3. 向英国税务海关总署（或 HMRC，英国政府负责征收税款的部门）支付任何增值税
4. 在截止日期前提交您的增值税申报表
5. 保留适当的增值税记录和最新的增值税账户

这只是一个国家/地区所需步骤的一个示例——虽然其他国家/地区的一般流程相似，但您需要了解每个国家/地区的要求，然后才能开始向当地客户销售（并向他们收取增值税）。

如果您的销售符合特定国家/地区的增值税征收标准，您通常必须在该国家/地区注册为增值税卖家并提交退货。 在某些情况下，公司必须在其开展业务的国家/地区拥有代理人或财务代表，甚至需要在该国家/地区注册成立。

每个国家/地区都有不同的规则，从发票的提交方式、使用的汇率到文件的格式。 例如，在某些地方，文件的副本是可以接受的，而在其他地方，文件可能需要是原件并经过公证。

如何处理付款是另一个必须考虑的因素。 例如，在法国，企业必须通过直接借记付款，而在罗马尼亚，付款必须使用当地货币。

报告频率也因国家以及业务性质以及业务量是否超过某些阈值等因素而异。 例如，在德国，卖家可能需要每月提交退货，在爱尔兰每两个月提交一次，在英国每季度提交一次，在丹麦每六个月提交一次。

复杂性的挑战

不幸的是，获得有关各个国家/地区的报告和支付门户和程序的明确指导可能是一项挑战，而且语言障碍可能会给理解要求带来额外的障碍。

但是，不仅要了解您在哪里销售的具体规则，而且要分析这些选项将如何与您的业务模型配合使用，这一点至关重要。

例如，当您准备向特定国家/地区销售产品时，可能有不同的跨境清关方式。 在某些情况下，企业可以自行充当进口商，这可能需要注册并使企业负责关税、税收和海关。

卖方还可以将进口货物的负担放在客户身上，这对他们来说意味着额外的成本和时间延误。 其他选择是通过代发货或通过代表卖家收取增值税的平台交付货物。 这些选项中的每一个都会对您的业务以及已支付和报告的增值税金额产生不同的影响。

如果您弄错增值税会怎样

每个国家/地区都会对不遵守增值税法规的企业实施处罚，但同样，这些处罚因国家/地区而异。

当企业在一个国家/地区设有财务代表时，该代表和企业可能对因不合规而导致的任何未付增值税或罚款承担连带责任。 然而，这只是在一些国家的情况。

如果企业位于美国且未在目的地国家/地区注册增值税，仍可能会受到处罚，但执法可能会更加困难。

在这里做的最好的事情？ 使用经过验证的解决方案或与税务专业人士合作，以确保您立即获得成功。 这样，您、您的员工或您的企业将不会受到任何处罚。

帮助您正确解决问题的资源

对于正在国际扩张的公司，增值税不能是事后的想法。 它需要成为任何在国际上开展业务的计划中的考虑因素。

如果您正在寻找资源来帮助您回答增值税问题，那么还有很多事情要做。 其中包括增值税政府机构的官方网站、增值税博客和 Avalara Vatlive，后者提供有关最新增值税新闻和各国合规指南的更新。

就解决方案而言，WooCommerce 的 AvaTax 扩展可以提供处理增值税的一站式解决方案。 这种集成利用不断更新的规则和例外数据库，快速准确地确定 193 个国家/地区的交易增值税。

在国际扩张时优先考虑增值税

增值税 (VAT) 不是您可以猜测并希望得到正确的东西。 通过做好准备，彻底了解您所销售产品的国家或地区的适当流程，以及您身后的正确资源，您将能够保持合规并避免随着您的商店及其覆盖范围的增长而出现混乱。

对增值税、国际税或海外销售有任何疑问？ 请在评论中告诉我们，我们很乐意为您提供帮助。