WooCommerce 銷售稅簡介

當我與店主交談時，他們給我的創業理由和他們的個性一樣多種多樣。 他們尋求自營職業的自由、對未來的控制權、離開家人的遺產，或者將他們出色的產品推向大眾的方式。

從未列入該清單的一件事是處理諸如銷售稅之類的行政麻煩。 沒有人願意處理這個問題。

收集、報告和提交銷售稅申報表是在線銷售產品不那麼有趣的方面之一。 如果您沒有處理銷售稅，那麼每次提交截止日期都會出現混亂。 但它不一定是！

WooCommerce 店主的銷售稅介紹將解釋您需要了解的所有基礎知識。 它將引導您完成美國賣家的銷售稅合規的五個步驟，並在您到達第一個納稅截止日期之前讓您考慮一些事情。

讓我們深入挖掘。

第一步：確定您在哪裡有銷售稅關係

美國 45 個州和哥倫比亞特區有銷售稅。 與聯邦所得稅不同（在美國，很多人一提到“稅”這個詞就會立即想到這一點），銷售稅是在州一級管理的。 這意味著每個州的銷售稅法律和法規都會略有不同。

這意味著您的第一步是確定您在哪些州有銷售稅關係。 “Nexus”只是在一個州內表達“重要存在”的一種奇特方式。

雖然有很多不同類型的活動可以觸發關聯，但在這篇文章中，我們將討論兩種最常見的：物理關聯和經濟關聯。

定義物理關係

即使您只是在廚房的餐桌上工作，您的家鄉也將永遠有聯繫。 但其他活動也會引起聯繫。 它們可能包括：

• 一個州的實體存在，例如商店、辦公室或配送中心
• 員工、承包商、銷售人員、安裝人員或居住在那裡的其他工人類別
• 存入狀態的庫存
• 該州的直銷關係
• 一個州的第三方附屬公司
• 一個州的臨時銷售，例如在貿易展覽或工藝品展覽會上

您可以在此處找到每個州的列表及其相關法律的鏈接。 同樣，每個州的法規略有不同，因此隨著業務的擴展，閱讀這些法規很重要。

定義經濟關係

WooCommerce 商家需要了解我們經濟關係的下一個常見觸發因素。 這是由於您在一個州的經濟活動而觸發銷售稅責任的概念，無論您是否在該州有實體存在。 最高法院在南達科他州訴 Wayfair 案的裁決中，這種類型的關係最近變得合法化。

在這種情況下，南達科他州辯稱，該州應該能夠合法地強制電子商務零售商 Wayfair 在南達科他州徵收和繳納銷售稅，因為該零售商違反了南達科他州的經濟聯繫法。 儘管其他一些州已經將這些法律列入他們的書籍已有一段時間了，但在做出這一具有里程碑意義的決定之前，還沒有執行它的法律先例，這就是為什麼經濟聯繫對許多商人來說可能是一個陌生的概念。

這對 WooCommerce 商家來說意味著，如果您通過了他們為該州的總收入和/或該州的交易數量設定的州經濟門檻，那麼您就有了聯繫。 這意味著您現在在法律上需要為該州註冊、收取和繳納銷售稅。

在逐個州的基礎上跟上經濟聯繫可能被證明是複雜且具有挑戰性的，我們在 TaxJar 的朋友創建了一個工具來幫助您理解這一切。 TaxJar 銷售和交易檢查器是一項服務，它將查看您的 WooCommerce 銷售（以及您銷售的任何其他渠道），並告訴您您已超出其經濟聯繫法的州列表。

例如，在明尼蘇達州，經濟門檻是 100,000 美元的銷售額或過去 12 個月內超過 100 筆單獨交易。 （澄清一下，100,000 美元的金額是指運往明尼蘇達州的銷售額，而不是針對您的整個業務。）

如果您的企業在明尼蘇達州的銷售額為 200,000 美元，並且對您的企業進行了銷售和交易檢查，我們會立即告訴您明尼蘇達州是您可能有經濟聯繫的州。

這是什麼意思？ 這是重要的一點：如果您在某個州有聯繫，您應該計劃向該州的任何客戶收取銷售稅。

除非您有幸居住在美國五個州之一而無需繳納銷售稅，否則您將始終與本州有聯繫，並且需要向您所在州的買家收取銷售稅。 但許多店主開始時只在他們的家鄉建立銷售稅關係，後來又在沒有意識到的情況下擴張。

接下來，在您有聯繫的每個州註冊許可證

所以你已經確定你在一個或多個州有聯繫。 在您可以按上述方式收取銷售稅之前，您需要在該州註冊以收取銷售稅。

這是至關重要的一步。 大多數州實際上認為在沒有銷售稅許可證的情況下徵收銷售稅是非法的。 在他們看來，如果您在沒有執照的情況下代表自己收取州銷售稅，您可以簡單地將多餘的錢收入囊中。

以下是有關如何在每個州註冊銷售稅許可證的一些指南。 您可以在線註冊（最快的方式，您通常會在同一天獲得您的銷售稅許可證號），通過郵件，甚至親自到州稅務局註冊。

大多數州銷售稅許可證是免費的，但有些需要收費。

都設置好了？ 開始徵收銷售稅

一旦您安全地拿到您的銷售稅許可證，您就可以開始向您有關聯的州的客戶收取銷售稅了。

這可能是一個棘手的過程。 同樣，由於州一級的稅費都不同，您需要知道向每個客戶收取多少費用，並跟踪所有內容以進行報告。

以下是有關如何在 WooCommerce 中手動設置稅金的一些信息。 這還包括如何“分層”銷售和地方稅。

如果您希望使流程自動化並節省一些時間， WooCommerce 的 TaxJar 銷售稅自動化插件可以讓您輕鬆地從客戶那裡收取適量的銷售稅。 您可以在此處找到有關設置 WooCommerce 銷售稅徵收的說明。

我將在另一篇文章中討論如何確定銷售稅率。 現在，讓我們繼續討論在您準備好正確徵收銷售稅後需要做的事情。

報告您收取了多少銷售稅

當您收到銷售稅許可證時，州政府還會為您分配銷售稅申報頻率。 此頻率通常是每月、每季度或每年，取決於您在該州徵收的銷售和銷售稅的數量。

當您的營業稅申報截止日期臨近時，您需要計算您在該州收取的營業稅金額。

少數幾個州使這變得簡單。 對於他們來說，您只需要確定您在該州收取了多少銷售稅並將其包含在您的申請中。

但大多數州並不那麼簡單。 他們要求您細分您在州一級以及縣、市或其他特殊稅收管轄區徵收的銷售稅。 從本質上講，各州讓您努力分解收集的銷售稅資金，以便他們可以將您匯出的錢匯到州內的每個司法管轄區。

這可能非常複雜。 店主可能會花費數小時查看每筆交易，確定交易發生在哪個城市、縣或其他地區，將其與稅表相關聯，並在銷售稅表上逐行填寫。 這個過程不僅耗時，而且容易出錯。 它還涉及從您的每個銷售渠道下載銷售稅報告，並嘗試將它們整理成一個巨大的電子表格。

銷售稅報告和申報平均需要五個小時，而在加利福尼亞和紐約等複雜州則需要更多時間。 使用像 TaxJar 這樣的自動化系統來收集您的銷售稅並為您準備表格是更好的理由。

提交納稅申報表（按時）

一旦您完成了計算在您所在州收取了多少銷售稅的艱苦工作，您就可以登錄您所在州的銷售稅系統提交您的銷售稅申報表或通過紙質或電話提交。 要匯出您收取的實際稅款，您通常可以在線支付或郵寄支票。

這是一個州列表，其中包括提交銷售稅申報表以及銷售稅申報截止日期的鏈接。

關於銷售稅申報表，還有一些更重要的事情需要記住：

• 文件“零”返回。 即使您沒有收取任何銷售稅，也要在截止日期前提交您的銷售稅申報表。 大多數州都要求這樣做，未能提交的處罰可能包括從取消您的銷售稅許可證到罰款。
• 按時提交，您可能會獲得折扣。大約一半的州意識到徵收銷售稅會給商家帶來負擔，他們會為按時提交和支付提供小幅折扣。 這是提供銷售稅折扣的州列表。

歸檔後，該過程將重新開始。

歡迎來到銷售稅的世界！

有了這個，恭喜！ 你已經達到了銷售稅合規性。 您已完成設置和提交州銷售稅……至少在下一個截止日期到來之前。

我們希望這份介紹性指南能幫助您了解銷售稅，並對這種必要的行政麻煩更有信心。 它可能不好玩，但它是設置 WooCommerce 商店的重要組成部分。

要更深入地了解WooCommerce 銷售稅，請查看我們的 WooCommerce 銷售稅指南。 有沒有導遊沒有回答的問題？ 隨時在評論中詢問他們——我們很樂意為您提供幫助。