會員網站訂閱稅指南

您知道會員網站的訂閱稅嗎？ 稅收可能是巨大的，但它對經營成功的企業至關重要。

訂閱電子商務市場預計到 2025 年將達到 4730 億美元。隨著其越來越受歡迎，當局也開始關注訂閱稅。

多年來，公司通過廣泛的所得稅繳納稅款以促進公共支出。 但隨著經濟格局的變化，數字業務成為人們關注的焦點。 銷售訂閱計劃、在線課程、在線支持服務等無形產品的新概念也帶來了挑戰。挑戰不僅涉及當地和邊境政策，還涉及隱私政策和信息安全等。

您的訂閱業務模型必須執行準確的銷售稅計算、徵收和匯款。 本指南可幫助您了解稅收如何影響您的業務。 以及如何將自動化系統集成到您的訂閱業務中以高效處理所有稅務計算和報告。

讓我們首先從基本查詢開始——

什麼是訂閱商業模式

會員網站是在線獲得被動收入和經常性收入的絕佳選擇。 在這裡，您可以為您的會員提供門控內容和獨家優惠。 這種類型的網站通常會出售訂閱服務，以便用戶可以使用高級設施。

訂閱網站讓用戶在有限的時間內支付一定的費用來使用產品或服務。 這是所有者和客戶之間的金融合同。 流行的訂閱業務模式包括 SaaS、數字出版物、在線課程、視頻和音樂流媒體服務、時事通訊等。

訂閱業務模式的優勢：

• 可預測的未來收入流
• 確保更好的客戶關係
• 提升客戶忠誠度
• 提高客戶保留率
• 通過向上和交叉銷售賺取更多收入的絕好機會

一些流行的訂閱業務平台包括 Netflix、Hulu、Amazon Prime、Apple Music、Salesforce.com、Spotify 等。

為什麼訂閱業務模式變得流行

訂閱業務之所以受到消費者和商家的歡迎，主要原因之一就是方便。 據 Gartner 稱，到 2023 年，75% 的直接面向消費者銷售的組織將提供訂閱服務。這意味著訂閱業務模式將繼續存在。

Adobe 於 2011 年 10 月首次推出其訂閱模式，並從 2017 年 1 月開始完全基於訂閱。 從那時起，Adobe 的收入穩步攀升。

在訂閱業務模型中，人們可以通過一種方便、個性化和低成本的方式定期購買他們想要的產品或服務。 這將一次性客戶變成回頭客。 此外，他們可以選擇在完成訂閱後取消訂閱。

另一方面，訂閱業務的底線是可預測和可持續的。 這意味著企業可以輕鬆預測其未來的增長和規模。 為了有機會長期鎖定客戶，零售商可以改進他們的產品和服務以滿足客戶的需求。 76% 的企業聲稱基於訂閱的模式有助於留住客戶並與客戶建立長期關係。

但是，訂閱計費模式對買賣雙方都有利。 但是在計算經常性定價模型的稅收時，您必須格外小心。 如果您有來自不同時區或州的客戶，則稅率將以不同方式計算。 這一點至關重要，因為一個微小的錯誤可能會給您的企業帶來巨大的損失。

訂閱和經常性計費模式的銷售稅

銷售稅是為銷售某些商品和服務而向管理機構支付的一定金額。 這是一種消費稅，意味著客戶只需為其從零售商處購買的應稅商品繳納銷售稅。

然而，計算一次性購買的銷售稅相對容易。 但是計算訂閱和經常性賬單的金額變得更加複雜。

一般來說，每個國家都有不同的銷售稅規定。 儘管有時它可能會因州和省而異，例如在美國或加拿大。 作為賣家，您有責任支付或收取銷售稅。 根據您的服務區域，您需要相應地設置稅率。 很多人都沒有意識到這一點，因為大部分銷售稅都是自我調節的。

例如，紐約萊茵貝克實行合併銷售稅。 這些是紐約萊茵貝克銷售稅率的組成部分：

要處理來自不同地理區域的人，您可以遵循訂閱業務的外國稅收法規。 例如，歐洲的納稅人遵循增值稅，而澳大利亞客戶更喜歡消費稅。

為什麼你應該意識到改變稅收環境

訂閱業務模式在科技行業變得流行，特別是對於 SaaS（軟件即服務）公司。 為了順利交易，人們也在考慮相關的事情。 但是，對您的訂閱包實施稅法有點複雜。 由於這些不是有形財產，因此常規稅收規則不適用於它們。

假設您銷售的產品應繳納銷售稅。 但是出於任何原因，您忘記向客戶收取銷售稅。 在這種情況下，您的客戶將負責向相應的稅務機關支付銷售稅。 如果您不將自動化系統集成到您的計費流程中，這種情況可能會經常發生。 顯然，這對您的商業聲譽不利。

如果您關注歐盟的新法規，它指示在線賣家向歐盟客戶銷售數字產品或服務時收取歐盟增值稅。 作為賣家，你必須在當地收、報、匯稅。 但是您的責任並沒有就此結束，您必須為您應該從客戶那裡收取的歐盟稅款提交申報表。

閱讀更多：如何在您的 WooCommerce 市場上應用歐盟電子商務法規。

訂閱稅的共同挑戰

正如我們上面提到的，訂閱業務是一種很好的定期收入方式。 有了這個，一家公司可以從一次性收入中走出來，用戶可以獲得數百種好處。 但與此同時，經常性計費會產生經常性銷售稅的風險。

讓我們用訂閱稅來解決挑戰：

尋找銷售稅責任

如果您在多個州銷售訂閱，就很難弄清楚您的公司在哪裡有銷售稅義務（聯繫）。 跟踪邊界上不斷變化的規則和費率也非常耗時且成本高昂。

基於位置的不同稅率

您可以根據其來源或交付方式計算您的訂閱稅。 最大州是基於原產地的，銷售稅是根據交易的原產地徵收的。 其他人則根據客戶目的地來確定稅收。 一些州遵循規則的組合。

了解客戶的確切位置

為了收取適當的銷售稅金額，您需要確認用戶的重新分配。 這可能具有挑戰性，因為訂戶可能住在一個州，但包括來自另一個州的賬單地址。

管理銷售稅假期

銷售稅假期允許用戶在特殊場合免稅購買商品和服務。 但有時客戶不理解這一點，並希望在下次購買時享受銷售稅減免。 此外，如果您不能正確應用假日稅收減免，可能會導致多收銷售稅。 之後，您可能會投入額外的時間和精力來糾正錯誤並將多收的款項退還給您的客戶。 許多公司沒有能力處理數字下載或會員等專業產品的銷售免稅期。

免稅交易

根據您所在徵稅管轄區的規定，某些客戶無需繳納銷售稅。 對於訂閱稅，您需要考慮客戶的稅務狀況或產品的可徵稅性。 大多數情況下，出售給非營利組織的訂閱是免稅的。 但是，您仍然需要在大多數司法管轄區繳納使用稅。 為了降低審計風險，應用有效且高效的工具來監控、歸檔和驗證證書。

制定具有適當訂閱稅的有效定期計費策略可能是一項艱鉅的任務。 一個強大的工具可以通過消除不必要的工作和自動化流程來幫助您。

使用 WP 用戶前端簡化您的訂閱稅責任

WP User Frontend 是一個強大的工具，可讓您在幾分鐘內構建一個功能強大的會員網站。 它提供了許多獨有的功能，例如創建高級訂閱、內容限制、前端發布等。 除了這些功能外，此插件還使您可以更輕鬆地進行稅務配置。

借助動態稅收設置功能，您只需單擊幾下即可設置自定義國家和州稅收。 即使它允許您為不屬於插件中列出的任何國家和州的人定義一定數量的稅率。

為了設置訂閱包的稅率，首先您需要創建訂閱包。 您可以通過轉到 WP-Admin → 用戶前端 → 訂閱 → 添加訂閱來完成。 查看此詳細文檔以了解如何創建訂閱包。

如何為您的訂閱計劃設置稅收

現在要為訂閱計劃設置稅費，您必須：

1. WPUF FREE 2.8.5，和
2. WPUF PRO 2.8.1

導航到 wp-dashboard→用戶前端→設置。 接下來單擊稅務頁面將其打開。

在這裡，您將獲得多個選項來為您的訂閱包設置全局稅率。

以下是您需要遵循的訂閱稅配置步驟：

1. 勾選啟用稅 [Enable Tax on Payments]複選框。
2. 從給定的下拉列表中選擇您的基地國家和州。 基地國家是您的企業或公司所在的地方。
3. 定義適用於您的用戶的特定區域的稅率。 從下拉列表中選擇國家和州/省。 然後插入您要應用的費率。此下拉菜單是動態的。 州/省將根據您選擇的國家/地區而變化。
4. 您可以通過單擊添加稅率來添加多個稅率。 要刪除任何包含的稅率，只需單擊“刪除稅率”按鈕。
5. 包括未在個人資料中指定地址或不屬於網站管理員指定的任何地區的用戶的回退稅率。
6. 接下來選擇單選按鈕是否要顯示含稅或不含稅的價格
7. 完成後，最後點擊保存按鈕。

如果您啟用Show Prices With Tax ，那麼您的用戶將在添加稅率和實際價格後看到訂閱包的價格。 稅率取決於您為用戶所在地區選擇的指定稅率，否則它將應用回退稅率。

或者，如果您選擇Show Prices Without Tax ，訂閱包將以正常價格顯示在訂閱頁面上。 稍後，在結帳期間，用戶將看到適用於他/她的稅率。

但是，最好在對您的交易徵稅之前諮詢法律顧問。

您可以查看我們關於如何設置訂閱包稅的官方文檔。

閱讀更多：如何使用 WP User Frontend Pro 設置動態訂閱稅。

交給你

基於訂閱的商業模式在全世界越來越流行。 Digitalist 預測，到 2022 年，所有軟件收入的 53% 將來自訂閱模式。過去銷售電梯或機械設備等有形產品的公司現在開始銷售在線監控和維護服務等無形服務。

最初，甚至軟件也以 CD-ROM 形式作為易於徵稅的有形財產出售。 但現在開發商和其他組織也提供訂閱計劃。 無形商品的交換使先前的稅收規則無效。

然而，數字經濟下的稅收計算是訂閱業務面臨的一大挑戰。 人們對通過訂閱模式提供的新服務的銷售稅合規要求還不是很熟悉。 在這種情況下，WP 用戶前端可以成為您業務的有效解決方案。

對訂閱稅有任何疑問嗎？ 在下面的評論部分分享您的想法。