您應該了解的增值稅和國際銷售知識

今天的帖子來自 Avalara 的 Jennifer Sokolowsky。 AvaTax for WooCommerce 是 Avalara 稅務計算服務的無縫集成。 自動計算稅率，向 Avalara 提交交易文件，並在結賬時為支持的國家/地區啟用地址驗證。 今天嘗試一下，無論您在哪裡銷售，都可以正確徵稅。

國際市場可以為店主提供巨大的機會。 當本地銷售趨於平穩時，跨境銷售可以提供增長潛力，也是一種在競爭對手中獲得優勢的方式。 它還可以提供一種使您的業務多樣化的方法。

然而，國際銷售可能比在國內開展業務更複雜。 要記住的主要考慮因素之一是如何處理稅收——特別是增值稅。

以下是您應該了解的增值稅（或增值稅）、適用的時間和地點，以及在開始國際銷售時如何確保正確獲得增值稅。

增值稅 (VAT) 解釋

對於在美國以外開展業務的任何公司，三個小字母（增值稅）可以對您的業務產生重大影響。

VAT 代表增值稅。 它也被稱為商品和服務稅（或 GST）。 增值稅相當於美國的銷售稅……但有許多主要區別。

了解您想要擴張的任何國家/地區的增值稅規則對於成功開拓國際市場至關重要。 我們稍後會深入探討這些規則——但首先，讓我們更深入地了解增值稅是什麼以及它與您可能習慣的稅收有何不同。

銷售稅和增值稅有何不同

雖然銷售稅和增值稅是相關的——兩者都是政府基於消費者消費的收入來源——但它們需要完全不同的規則和流程。

在美國，銷售稅只在最終銷售點徵收，因此經銷商和批發商免徵稅款。

然而，在世界其他大部分地區，稅收是在供應鏈中的每個點而不是最終銷售點收取和徵收的。

雖然最終用戶最終將支付相同數額的稅款，無論是 10% 的銷售稅還是 10% 的增值稅，但流程和文件卻大不相同。

如需更詳細地解釋增值稅，請參閱 Will's Whiteboard 中的此視頻：

增值稅的世界

如果您要向國外銷售產品，則必須了解那裡的增值稅情況。 包括中國、印度和歐洲大部分地區在內的 160 多個國家/地區徵收增值稅。

有關國家/地區及其費率的完整列表，請訪問此處，或查看下面的地圖：

每個國家/地區的增值稅規則都不同。 但是有一些基本因素將決定您是否必須在某個國家/地區徵收增值稅，包括：

• 你在哪裡
• 您的客戶所在的位置
• 無論您的客戶是消費者還是企業
• 你在賣什麼
• 您的產品或服務的交付方式
• 您的銷售額

如果您是一家向其他企業銷售的企業，您支付的增值稅可以通過退款方式收回。 但是，您從消費者那裡收取的商品或服務增值稅必須上繳給政府，以便您遵守規定。

這意味著增值稅必須添加到您的產品價格中並轉嫁給您的客戶，或者您必須自己支付增值稅。 這是在計劃進行國際銷售時需要考慮的重要一點——它可能值得提高價格來彌補稅收的增加。

註冊與合規：如何正確獲取增值稅

雖然與計算美國銷售稅率相比，確定一個國家的正確增值稅率通常相當簡單，但增值稅合規性可能相當複雜。

為了使合規變得更容易，了解您的產品銷往哪些特定國家並了解他們的要求非常重要。

您需要採取一些精確的步驟來註冊和提交增值稅申報表。 例如，以下是向英國銷售產品的人需要做的事情才能合規：

1. 註冊增值稅
2. 在結賬時向英國客戶收取正確金額的增值稅
3. 向英國稅務海關總署（或 HMRC，英國政府負責徵收稅款的部門）支付任何增值稅
4. 在截止日期前提交您的增值稅申報表
5. 保留適當的增值稅記錄和最新的增值稅賬戶

這只是一個國家/地區所需步驟的一個示例 - 雖然其他國家/地區的一般流程相似，但您需要了解每個國家/地區的要求，然後才能開始向位於那裡的客戶銷售（並向他們收取增值稅）。

如果您的銷售符合特定國家/地區的增值稅徵收標準，您通常必須在該國家/地區註冊為增值稅賣家並提交退貨。 在某些情況下，公司必須在其開展業務的國家/地區擁有代理人或財務代表，甚至需要在該國家/地區註冊成立。

每個國家/地區都有不同的規則，從發票的提交方式、使用的匯率到文件的格式。 例如，在某些地方，文件的副本是可以接受的，而在其他地方，文件可能需要是原件並經過公證。

如何處理付款是另一個必須考慮的因素。 例如，在法國，企業必須通過直接借記付款，而在羅馬尼亞，付款必須使用當地貨幣。

報告頻率也因國家以及業務性質以及業務量是否超過某些閾值等因素而異。 例如，在德國，賣家可能需要每月提交退貨，在愛爾蘭每兩個月提交一次，在英國每季度提交一次，在丹麥每六個月提交一次。

複雜性的挑戰

不幸的是，獲得有關各個國家/地區的報告和支付門戶和程序的明確指導可能是一項挑戰，而且語言障礙可能會給理解要求帶來額外的障礙。

但是，不僅要了解您在哪裡銷售的具體規則，而且要分析這些選項將如何與您的業務模型配合使用，這一點至關重要。

例如，當您準備向特定國家/地區銷售產品時，可能有不同的跨境清關方式。 在某些情況下，企業可以自行充當進口商，這可能需要註冊並使企業負責關稅、稅收和海關。

賣方還可以將進口貨物的負擔放在客戶身上，這對他們來說意味著額外的成本和時間延誤。 其他選擇是通過代發貨或通過代表賣家收取增值稅的平台交付貨物。 這些選項中的每一個都會對您的業務以及已支付和報告的增值稅金額產生不同的影響。

如果您弄錯增值稅會怎樣

每個國家/地區都會對不遵守增值稅法規的企業實施處罰，但同樣，這些處罰因國家/地區而異。

當企業在一個國家/地區設有財務代表時，該代表和企業可能對因不合規而導致的任何未付增值稅或罰款承擔連帶責任。 然而，這只是在一些國家的情況。

如果企業位於美國且未在目的地國家/地區註冊增值稅，仍可能會受到處罰，但執法可能會更加困難。

在這裡做的最好的事情？ 使用經過驗證的解決方案或與稅務專業人士合作，以確保您立即獲得成功。 這樣，您、您的員工或您的企業將不會受到任何處罰。

幫助您正確解決問題的資源

對於正在國際擴張的公司，增值稅不能是事後的想法。 它需要成為任何在國際上開展業務的計劃中的考慮因素。

如果您正在尋找資源來幫助您回答增值稅問題，那麼還有很多事情要做。 其中包括增值稅政府機構的官方網站、增值稅博客和 Avalara Vatlive，後者提供有關最新增值稅新聞和各國合規指南的更新。

就解決方案而言，WooCommerce 的 AvaTax 擴展可以提供處理增值稅的一站式解決方案。 這種集成利用不斷更新的規則和例外數據庫，快速準確地確定 193 個國家/地區的交易增值稅。

在國際擴張時優先考慮增值稅

增值稅 (VAT) 不是您可以猜測並希望得到正確的東西。 通過做好準備，徹底了解您所銷售產品的國家或地區的適當流程，以及您身後的正確資源，您將能夠保持合規並避免隨著您的商店及其覆蓋範圍的增長而出現混亂。

對增值稅、國際稅或海外銷售有任何疑問？ 請在評論中告訴我們，我們很樂意為您提供幫助。